DataLife Engine > Версия для печати > Аналіз операцій кредитування фізичних осіб комерційними банками в Росії

Зміст

Введення

1. Теоретична глава.Кредитування фізичних осіб в системі активних операцій комерційних банків

1.1 Економічнасутність активних операцій комерційних банків

1.2 Кредитні операціїяк структурний елемент активних операцій комерційних банків на фінансовомуринку

1.3 Роль Краснодарськоговідділення СБ РФ на кредитно-фінансовому ринку країни

2. Практична глава.Перспективи вдосконалення операцій кредитування фізичних осіб вкомерційних банках

2.1 Аналіз прибутковостіактивних операцій

2.2 Вдосконаленняпроцесів кредитування фізичних осіб

2.3 Використанняінформаційних технологій при операцій кредитування фізичних осіб

Висновок

Глосарій

Список використанихджерел

Список скорочень

Додаток А

Додаток Б

комерційний банк кредитування прибутковість

Введення

Розвитокбанківської системи Росії нерозривно пов'язане з життям країни, що відбуваються в нійекономічними і соціально-політичними змінами. З кожним роком стаєвсе більш широким спектр активних операцій, що реалізуються кредитно-банківськими установамиу своїй діяльності, зростає значимість банківської системи в економіці, і, отже- Відповідальність банків перед суспільством і державою в процесі рішення останнімидекларованих цілей ..

Вквітні 2008 р. Урядом Російської Федерації спільно з Банком Росії булаприйнята В«Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до2012 року В». Цей документ визначив основний напрям руху російської банківськоїсистеми на найближчі кілька років, поставив серйозні завдання. В першу чергувони стосуються посилення ролі банків у забезпеченні економічного зростання, в реалізаціїцільових програм соціально-економічного розвитку країни, підвищення стійкостіта ефективності функціонування банківського сектора. Стратегія передбачає збереженнятенденції до зростання банківських ринків темпами, що випереджають темпи зростання ВВП, виділяючив якості орієнтирів показники найбільш успішних країн з перехідною економікою.

ВОстанніми роками російський банківський сектор розвивався набагато швидше, ніж економікав цілому. [23] Темпи приросту його капіталу в номінальному вираженні (без урахування інфляціїі відносини курсу рубля до долара) випереджали динаміку ВВП в 2003 р. в 5,5 рази,в 2007 р. - 2,6 рази, активів - відповідно в 4,8 і 3,8 рази, кредитів підприємствам- В 6 разів і в 5,4 рази, депозитів населення - в 6,4 і в 4,3 рази. Але в той же часдоводиться констатувати, що виявилася тенденція до уповільнення становлення самихкредитних організацій. Сумарні активи збільшилися на 25% (проти 35% в 2003 р.),капітал - на 17% (проти 40%), кредити економіці - на 35% (проти 44%), депозитинаселення - на 28% (проти 47%), прибуток - на 33% (проти 40%).

Порівняльнийаналіз Росії з іншими країнами щодо основних макроекономічних показників свідчить,що по відношенню обсягу банківських ринків до ВВП ми істотно відстаємо і від розвиненихкраїн, і від країн Східної Європи. При цьому потрібно мати на увазі, що по найважливішимпараметрами вітчизняні комерційні банки (КБ) значно поступаються західним. [25]

В2007 р. частка кредитів виробництву в сумарних активах російських КБ склала 44%.а в розвинених державах - 60-70%. Ставлення банківських кредитів до ВВП в Росії- 18,8% проти 113% у Німеччині, 119% в Сполучених Штатах. 193% в Японії. Ставленнябанківських активів до ВВП в Росії - 42,5%, на Заході - 250-300%. Відношення сукупнихкредитів банків до грошової маси (М2) в Росії - 72,2%, в США і Японії -180%.

ВРосії одна банківська установа припадає на 32 тис. чоловік, тоді як в Англії,Ірландії, Швеції - на 4-5 тис., Сполучених Штатах - на 2 тис., Німеччині - на 1,5тисяч. Величина активів у нашої середньостатистичної кредитної організації (безврахування Ощадбанку) досягає 100 млн. дол, а в Південній Кореї - 4 млрд. дол, Великобританії-5 Млрд. дол, Японії - 45 млрд. доларів.

Наведеніцифри говорять про те, що російські КБ поки незадовільно виконують свою головнуфункцію - служити механізмом утворення, накопичення та перерозподілу капіталув національному господарстві, перетворювати кошти населення і корпоративного секторав позички й інвестиції, допомагати розвитку підприємництва. Втім слабкою залишаєтьсявся фінансова система.

Всівище сказане визначило мету і завдання даної випускної кваліфікаційної роботи.

Метоюбакалаврської роботи є розгляд сутності операцій кредитування фізичнихосіб комерційними банками, аналіз динаміки і рівня дохідності проведених ними операцій,а також розробка основних напрямків щодо підвищення ефективності цих банківськихоперацій.

Метабакалаврської роботи визначила завдання написання роботи:

в”Ђрозглянути економічну сутність активних операцій комерційних банків;

в”Ђвизначити роль, місце та сутність операцій з кредитування фізичних осіб;

в”Ђвиявлення ролі Краснодарського відділення СБ РФ на кредитно-фінансовому ринку країни;

в”Ђпровести аналіз прибутковості активних операцій;

в”Ђсформулювати основні напрямки вдосконалення процесів кредитування фізичнихосіб;

в”Ђопис механізмів використання інформаційних технологій при операцій кредитуванняфізичних осіб.

Об'єктдослідження випускної кваліфікаційної роботи в”Ђ додатковий офіс № 8619/0134Краснодарського відділення Південно-Західного Банку СБ РФ.

При виконанні бакалаврськоїроботи фундаментальні теоретичні концепції та методологічні підходи, що забезпечуютьсистемність і комплексність розгляду ролі, сутності та структури активних операційбанківських структур як вітчизняних, так і зарубіжних вчених. Це класичніі сучасні теорії, що використовують статистичний і динамічний підходи до дослідженняактивних банківських операцій, діалектика, системний і ситуаційний аналіз, економіко-математичнемоделювання і т.д.

В якості емпіричної базоюбули використані нормативні та директивні матеріали, дані офіційних органівдержавної статистки як в цілому по Росії, так і по Краснодарському краю, тематичніта наукові публікації в навчальній та періодичній пресі, а також матеріали практичноїдіяльності додаткового офісу № 8619/0134 Краснодарського відділення Південно-ЗахідногоБанку СБ РФ.

Структура бакалаврської роботи. Робота складається з вступу, двох розділів (в кожному розділі по три підрозділи), висновки,бібліографічного списку використаної літератури, списку скорочень і додатків.

1. Теоретична глава. Кредитуванняфізичних осіб у системі активних операцій комерційних банків

1.1 Економічна сутністьактивних операцій комерційних банків

Комерційні банки - універсальнекредитна установа, створюване для залучення і розміщення грошових коштівна умовах повернення і платності, а також для здійснення багатьох інших банківськихоперацій. Комерційні банки здійснюють активні і пасивні операції. Ці операціїподібні двом протилежним сторонам діалектичного єдності. Без пасивних операційнеможливі активні операції, а без активних операцій стають безглуздимипасивні. Але всі без винятку проведені банківські операції переслідують однумета - збільшення доходів і скорочення витрат.

З економічної точки зорудіяльність комерційних банків, що виступають посередниками між тими, хто має у своєму розпорядженнігрошовими коштами і тими, хто в них потребує, полягає в тому, щоб раціональнозалучати ці кошти і надавати їх у позичку або інвестувати по більш високихставках для забезпечення загальної прибутковості, у тому числі одержання прибутку.

Всправжніх умовах проблема формування ресурсів придбала виняткову актуальністьдля банків. Сучасна ситуація характеризується тим, що різко звузився загальнодержавнийфонд банківських ресурсів. Тому банки в умовах комерційної самостійностіі конкуренції багато сил і... часу приділяють формуванню власного капіталу і залученнюресурсів. Ресурси комерційного банку зазвичай визначають як сукупність власнихі залучених коштів, наявних у розпорядженні банку і використовуються ним для здійсненняактивних операцій.

Власнізасоби - це статутний фонд та інші фонди банку (які створюються для забезпеченняфінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності), а також прибуток,отриманий банком у поточному році і в минулі роки. Склад власного капіталубанку представлений на схемі 1 Додатка А.

Гарантомекономічної стійкості банку є його статутний фонд. Метод формуваннястатутного капіталу банку описаний раніше.

Власнізасоби являють собою стан акціонерів у комерційному банку, тобто чистувартість банку. Тому їх рух - предмет особливого звіту в комплексі фінансовоїзвітності, складеної за міжнародними правилами.

ВНині використовуються різні способи оцінки величини капіталу, найчастіше вонисуперечливі [20].

Капіталпо загальноприйнятим принципам бухгалтерського обліку може бути представлений у вигляді наступногомалюнку:

Активиі пасиви в балансі оцінюються за вартістю в момент придбання або випуску.З часом міняються процентні ставки, зобов'язання по деяким кредитах і ціннихпаперів не виконуються і в результаті дійсна вартість активів і пасивіввідхиляється від її первісного значення. У цьому випадку вона є поганим індикаторомдля захисту від поточного ризику.

Вході використання коштів від своєї клієнтури, інших банків, з грошового та фінансовогоринків, а також власних ресурсів банки з метою отримання прибутку справляютьрізного роду вкладення (інвестиції), їх сукупність становить активні операції.При цьому комерційні банки не можуть вкладати всі кошти тільки у високодохідніоперації (як, наприклад, кредитування клієнтури), оскільки при здійсненні активнихоперацій вони одночасно повинні забезпечувати своєчасне повернення залученихкоштів їх власникам за рахунок підтримання певного рівня ліквідності, розумнорозподіляти ризики по видах вкладень, дотримуватися законодавчі норми, приписиі вказівки органів банківського контролю, а також вимоги кредитної політики уряду.

Важливимфактором при розміщенні активів банку є рівень ринкової процентної ставки.Акумулювавши вільні ресурси підприємств і населення, комерційні банки розміщуютьїх. Наприклад, передають у позику за певний відсоток. Природно, що позичковийвідсоток вище відсотка, сплачуваного банком по депозитах. У даній схемі роботидохід банку становить різниця між сумою відсотків, одержуваних банком по позиках,і сумою відсотків, що сплачуються за депозитами. Цей показник називають банківськоїмаржею.

Активнібанківські операції - це операції, за допомогою яких банки розміщують наявнів їх розпорядженні ресурси з метою отримання необхідного доходу і забезпечення своєїліквідності [18].

Закласифікації активних операцій, як і за структурою активів склалися різні точкизору.

Задумку: Жукова Є.Ф. [16] основними активними операціями є:

в”Ђкредитні операції, в результаті яких формується кредитний портфель банку;

в”Ђінвестиційні операції, створюють основу для формування інвестиційного портфеля;

в”Ђкасові і розрахункові операції, що є одним з основних видів послуг, що надаютьсябанком своїм клієнтам;

в”Ђінші активні операції, пов'язані зі створенням відповідної інфраструктури,забезпечує успішне виконання всіх банківських операцій.

БєлоглазоваЛ.К. [14] вважає, що найбільш поширеними активними операціями банків є:

в”Ђпозичкові операції, як правило, приносять банкам основну частину їхніх доходів. У макроекономічномумасштабі значення цих операцій полягає в тому, що за допомогою них банки перетворюютьтимчасово недіючі грошові фонди до чинних, стимулюючи процеси виробництва,обігу та споживання;

в”Ђ інвестиційні операції,в процесі їх скоєння банк виступає в якості інвестора, вкладаючиресурси в цінні папери або набуваючи права за спільної господарської діяльності;

в”Ђ депозитні операції,призначення активних депозитних операцій банків полягає у створенні поточних ітривалих резервів платіжних коштів на рахунках у Центральному банку (кореспондентський рахунок і резервний рахунок) та інших комерційних банках;

в”Ђ інші активні операції , різноманітні за формою, приносять банкам за кордоном значний дохід. Вросійській практиці коло їх поки обмежений. До числа інших активних операцій належать:операції з іноземною валютою і дорогоцінними металами, трастові, агентські, товарніта ін

Такі автори як ЖарковськийЄ.П. [18] і Коробова Г.Г. [15] підрозділяють активні операції на банківські інвестиції,надання позик, облік (купівля) комерційних векселів і фондові операції.

Антонов П.Г., Пессель М. [13]виділяє такі ж операції як і Буката В.І. і Львів Ю.І., тобто: касові, кредитні,інвестиційні та інші операції.

З нашої точки зору найбільшоптимальним є думка Буката В.І., Львова Ю.І., Полякова В.П. і МосковкіноїЛ.А., які включають в активні операції: касові, кредитні, інвестиційніта інші операції, так як ці операції є найбільш поширеними видамиактивних операцій банків.

Дохід банку від проведенихактивних операцій - банківська маржа, використовується, в свою чергу, для покриттявитрат (собівартість банківських послуг, пов'язаних з його операційною роботою)та інших витрат, а також для отримання прибутку, необхідного для нормального розвиткубанку.

Величина витрат, що враховуєтьсяпри обчисленні банківської маржі, визначається статистичними методами. Всі витратибанку співвідносяться з обсягом активних операцій. Таким же чином визначається величинамінімально необхідного прибутку. Отримане значення банківської маржі є мінімальнодопустимим орієнтовним значенням.

Верхнє значення банківськоїмаржі визначається як різниця між середньозваженими або між конкретними ставкамизалучення та розміщення з урахуванням відрахування до фонду обов'язкового резервування.Якщо вона виявляється менше мінімального значення, то робота буде збитковою.

Банк, проводячи активні операції,прагне до отримання максимального прибутку, однак обостряющаяся конкуренція і боротьбаза клієнтів все частіше змушують працювати з мінімальною, банківської маржею. Скороченнябанківської маржі вимагає від банків додаткової внутрішньої перебудови, включаючи,в першу чергу, економію на витратах. Зокрема, масштабне капітальне будівництвобанківських офісів, не забезпечене власними коштами, підриває структуруактивів банків. Численні приклади краху не найгірших російських банків тогопідтвердження.

У спектр активних операційкомерційного банку крім позик, що є найважливішим напрямком розміщення йогоресурсів, входять десятки інших послуг, за які також стягується плата: операціїз цінними паперами, управління майном за дорученням (трастові операції),посередницькі операції.

Не вся сукупність мобілізованихв банку засобів вільна для здійснення активних операцій банку, а тільки його кредитнийпотенціал. Кредитний потенціал комерційного банку - це величина мобілізованиху банку коштів за вирахуванням резерву ліквідності.

Управління активами - цеуправління ліквідністю банку, прибутковістю його операцій і всіма видами ризиків, що виникаютьпри роботі на відповідних фінансових ринках; мова йде про ризик ліквідності,ризик поточних витрат, ризик неплатоспроможності, ризик знецінення цінних паперів,знаходяться в портфелі банку, кредитному, процентному, валютному та інших банківськихі небанківських ризиках.

Всі ці питання взаємопов'язані.Очевидно, що кредитний ризик може призвести до ризику ліквідності та ризику неплатоспроможностібанку, а також до ризику неотримання запланованих доходів і, відповідно, нездатностібанку відшкодовувати адміністративно-господарські витрати. Ризик процентної ставки всвоєму роді самостійний, так як пов'язаний з кон'юнктурою на ринку кредитних ресурсіві діє як зовнішній фактор, що не залежить від банк...у. Однак він в змозі посилитикредитний ризик та весь ланцюжок ризиків, якщо банк не буде пристосовуватися до змінрівня ринкової процентної ставки.

Отже, можна відзначити:активні операції банків являють собою використання власних і залучених(Позикових) коштів, здійснюване банками з метою отримання прибутку при одночасномудотриманні законодавчих норм, підтримці необхідного рівня ліквідності і раціональномурозподілі ризиків за окремими видами операцій.

Одназ основних цілей банківської політики в розподілі коштів кредитного потенціалуполягає в тому, щоб забезпечити відповідність структури джерел коштів структуріактивів банку.

Прибутковість і ліквідність -два основні принципи, притаманних банку як комерційному підприємству, що використовує,головним чином, залучені кошти. Суворе дотримання даних принципів лежитьв основі ефективного функціонування банку.

Втому випадку, коли банк надає кошти у середньому на більш тривалі терміни,

Для

Структура

Малюнокдіяльності.

ВБільш того,Тому

ІншіТомунаявних ресурсів.

ОсновоюВ основу

За

ЗаВ

За

Порівняльнийельствует,що по відношенню обсягу банківських ринків до ВВП ми істотно відстаємо і від розвиненихкраїн, і від країн Східної Європи. Відношення активів банківської системи (АБС) довнутрішнього валового продукту за підсумками 2008 р. в Росії становить близько 45%, втой час як у Польщі - на рівні 65%, а в Німеччині - більше 300%. Схожа картинаскладається і при аналізі інших показників - кредитів, депозитів, капіталу. Завідношенню депозитів населення до ВВП наша країна в 2 рази поступається Польщі, Угорщиніі Словенії, а Чехії - майже в 3 рази [12]. Кредити нефінансового сектора економікив Росії мають частку у ВВП майже в 8 разів меншу, ніж у Німеччині, і в 2 рази меншу,ніж у Туреччині та Угорщині.

ТимПроте, впевнений, послідовне зростання цих показників свідчить про наявністьвисокого потенціалу розвитку російського банківського сектора і досяжності поставленихзавдань: протягом останніх п'яти років відношення активів банківської системи Росіїдо ВВП збільшилося на 13% (з 32 до 45% ВВП), тобто середньорічний приріст склав2,6%.

Ззбільшенням масштабів російської банківської системи повинна зростати і віддача відїї діяльності, націленої на забезпечення зростання виробництва і підтримання структурноїперебудови економіки країни, на підвищення добробуту та якості життя громадянРосії. У зв'язку з цим надзвичайно важливим стає участь банків в реалізаціїпріоритетних національних проектів, спрямованих на якісне поліпшення ситуаціїу сфері охорони здоров'я та освіти, розвитку агропромислового комплексу та житловогобудівництва.

Названізавдання російським кредитним організаціям належить вирішувати в непростих, постійнозмінних умовах - це і зниження прибутковості фінансових інструментів, і посиленняконкуренції з боку іноземних банків та небанківських фінансових посередників,і посилення впливу альтернативних інструментів залучення та розміщення коштів.

Якщоспробувати подивитися в майбутнє, проаналізувати фактори, які визначатимутьтенденції розвитку російських банків на найближчу перспективу (скажімо, п'ять років),ми побачимо реальні виклики, які вже сьогодні вимагають адекватної реакції.

Очевидно,що в банківському секторі збережеться, а можливо, і посилиться тенденція до зростання часткироздрібних операцій, причому рух тут буде зустрічне - і з боку попиту,і з боку пропозиції. Посилення конкурентного тиску на ринку обслуговуваннякорпорацій буде направляти банки все більшою мірою в бік активізації послугдля масового клієнта, а зростання платоспроможного попиту населення та обсягу бізнесумалих підприємств забезпечать випереджальну динаміку розвитку ринку.

Длянас це означає екстенсивне розширення кількості потенційних клієнтів і всіхвидів операцій, як активно-пасивних, так і комісійних (малюнок 3). Буде ростичастка розрахунків за допомогою пластикових карт і інших засобів віддаленого доступу до банківськихрахунками, обсяг грошових переказів і безготівкових платежів. Скорочення процентної маржістане додатковим стимулом розвитку ринку комісійних послуг, підвищить значимістьнепроцентних доходів у фінансових результатах діяльності російських банків.

Зіншого боку, буде відчуватися і посилення процесу дезінтермедіаціі - відмови відпосередництва банківських структур при розміщенні коштів в інструменти грошовогоринку і ринку капіталу. Розширення застосування доступних клієнтам альтернативнихінструментів (насамперед на фондовому ринку і в області пенсійних і страховихпослуг) буде надавати додаткову конкуренцію кредитним, депозитним і розрахунковимбанківським продуктам.

Малюнок3 в”Ђ Зростання частки роздрібних операцій в АБС

Підвпливом змін, що відбуваються в економічній і соціальній середовищі, будуть поглиблюватисяпроцеси сегментації користувачів банківських продуктів, посилиться диференціаціяїх попиту і вимог до якості обслуговування. У цій ситуації увагу банківмає бути сфокусовано на аналізі переваг цільових груп споживачів, вміннікомплексно підходити до обслуговування клієнтів, орієнтуючись на їхні потреби та пріоритети,знаходити неосвоєні ніші, створювати ринки і формувати попит на нові послуги.

Щеодин важливий тренд пов'язаний з процесами, що відбуваються у світовій економіці. Він намітивсявже зараз і в майбутньому посилюватиметься. Очікуваний вступ Росії до СОТ, розширенняучасті російських компаній у міжнародному поділі праці, посилення межстрановойтрудової міграції, значна лібералізація транскордонного руху капіталівсприятимуть суттєвому зростанню ринку міжнародних фінансових операцій.Банки повинні бути готові до задоволення зростаючого попиту своїх клієнтів на зовнішньоторговельніоперації, володіти необхідними професійними навичками та технологіями.

Поглибленняінтеграції Росії в світову економіку веде до спрощення і активізації проникненняіноземних компаній в нашу країну, змінює профіль конкуренції на внутрішньому банківськомуринку. Приходячи в Росію, дочірні банки іноземних фінансових інститутів задаютьвисокі стандарти в області технологій обслуговування, мають істотні перевагипри залученні коштів з ринку міжнародного капіталу. Щоб забезпечити свою конкурентоспроможність,російським банкам доводиться використовувати всі сучасні канали зв'язку, застосовуватиновітні інформаційні технології, звикати до роботи в економіці, заснованій назнаннях.

Нависоко конкурентному ринку все більшу роль у виборі того чи іншого товару або послугигратиме бренд, репутація і довіра. Швидкозростаючий бізнес і збільшення всіхвидів непроцентних витрат ставлять перед банками проблему забезпечення достатньогорівня капіталізації і фондування, які все більшою мірою будуть орієнтованіна зовнішній ринок. У зв'язку з цим вимагають додаткової уваги питання облікуінтересів акціонерів, відкритості компанії, корпоративного управління і корпоративноїетики.

Якіснерозвиток технологій, ускладнення фінансових операцій і поглиблення їх спеціалізаціїна тлі зростаючого дефіциту кваліфікованого персоналу і подорожчання трудовихресурсів зроблять кадрову політику та розвиток людського потенціалу одним зключових факторів успіху російських банків в найближчі роки. Робота в таких умовахбуде вимагати все більших грошових, часових, інтелектуальних інвестицій в інфраструктуру,технології, персонал, системи управління. На перший план виходять проблеми оцінкиефективності витрат і підвищення продуктивності праці.

ВЗагалом можна запропонувати класифікацію кредитних операцій банків за наступними критеріями[31]:

в”Ђпо групах позичальників: державні та недержавні підприємства і організації, населення,державні органи, спільні підприємства, міжнародні об'єднання та організації,інші банки;

в”Ђза економічним призначенням кредиту: пов'язані (цільові) і незв'язані (без вказівки об'єктакредитування в кредитній угоді);

в”Ђпо регіонах розміщення:внутрішні (у межах своєї країни), зовнішні (міжнародні);

в”Ђпо ролі банку (кредитор або позичальник): активні (банк-кредитор), пасивні (банк-позичальник);

в”Ђза строками погашення: до запитання (онкольні) і термінові;

в”Ђза формами надання: у готівково-грошовій формі (кредитування фізичних осіб)і в безготівковому порядку;

в”Ђза ступенем ризику: з найменшим ризиком, з підвищеним ризиком, з граничним ризиком,нестандартні;

в”Ђпо валюті кредиту: в валюті країни-кредитора, у валюті держави-позичальника, у валютітретьої країни, мультивалютний;

в”Ђпо виду процентної ставки: з фіксованою ставкою, з плаваючою ставкою, зі змішаноюставкою;

в”Ђза видами забезпечення: забезпечені; заставні; гарантовані; застраховані; незабезпечені(Бланкові);

в”Ђпо порядку погашення: погашаються однією сумою; погашаються через рівні проміжкичасу і однаковими частками; погашаються нерівномірними частками.

Длякласифікації кредитів на ті чи інші групи і види можуть використовуватися й іншікритерії. Наведена класифікація банківських кредитних операцій (як і будь-яка інша)узагальнює російський і закордонний досвід в цій області, але не може вважатися вичерпною.Постійно виникають нові види і форми банківських кредитів. Ця класифікація носитьдуже умовний характер, так як на практиці будь кредит відповідає не одному, акількома критеріями і може служити ілюстрацією для декількох класифікаційнихгруп.

Банківськакредитування здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування: терміновість,зворотність, забезпеченість, платність і диверсифікація кредитного портфеля потермінами і позичальникам.

Підметодом кредитування зазвичай мається на увазі сукупність прийомів, за допомогою якихпроводяться видача і погашення кредиту. В даний час на практиці застосовуютьсятакі два методи, як цільова позика і кредитування розрахункового рахунку в міру надходженняплатіжних документів до нього в межах ліміту кредитування (овердрафт).

Методкредитування визначає вид позичкового рахунку, який використовується для видачі та погашеннякредиту. В даний час позичальникам при будь-якому методі кредитування відкриваються простіпозичкові рахунки, не пов'язані безпосередньо з розрахунковим рахунком, що підвищує відповідальністьпозичальників за витрачання позикових коштів. Банк може відкривати підприємству відразукілька позикових рахунків, якщо воно одночасно користується кредитом під кількаоб'єктів, і, отже, позики видаються на різних умовах, на різні терміни тапід різні відсотки. Такий окремий облік позичок необхідний для банківського контролюнад їх цільовим використанням і своєчасним погашенням.

Кредитоспроможністьпозичальника означає здатність повністю і в строк розрахуватися за своїми борговимизобов'язаннями і є одним з основних об'єктів оцінки при визначенні доцільностівидачі кредиту та вибору форм кредитних відносин.

Стратегіяі тактика банку у сфері отримання та надання кредитів становить суть йогокредитної політики.

Банк,будучи самостійним кредитною установою, проводить свою кредитну політику зурахуванням політичних та економічних умов, рівня розвитку банківського законодавства,міжбанківської конкуренції, ступеня розвитку банківської інфраструктури та ін

Кредитнаполітика банку включає в себе наступні елементи [26]:

вЂўвизначенняцілей, на підставі яких формується кредитний портфель банку (види, терміни, розміриі якість забезпечення);

вЂўописповноважень підрозділів банку в процесі видачі, ведення і погашення кредиту;

вЂўперелікнеобхідних документів;

вЂўосновніправила прийому, оцінки і реалізації кредитного забезпечення;

вЂўлімітуванняоперацій з кредитування;

вЂўполітикувстановлення процентних ставок за кредитами;

вЂўметодикиоцінки кредитних заявок;

вЂўметодидіагностики проблемних кредитів, їх аналізу та шляхів ви ходу з виникаючих труднощів.

Наявністьресурсів у банку і їх структура обумовлюють проведення кредитної політики. Кредитнаполітика багато в чому залежить від ліквідності банку.

1.3 Роль Краснодарського відділенняСБ РФ на кредитно-фінансовому ринку країни

Ощадбанк Росії - найстаріший російськийбанк. Він заснований в 1841 році і працює на всіх найважливіших сегментах фінансовогоринку Росії. У 1987 році Ощадні Державні ощадні каси перетворенів Банк трудових заощаджень і кредитування населення СРСР (Ощадбанк СРСР). У 1990році Республіканський банк Ощадбанку СРСР оголошено власністю РРФСР, перетворенийв Ощадний банк РРФСР. У 1991 році на загальних зборах акціонерів був заснованийАкціонерний комерційний Ощадний банк Російської Федерації. У 1992 році вОщадбанку Росії створений Розрахунково-касовий центр, що дозволяє здійснювати операціїв іноземній валюті з російськими та іноземними банками. У XXI столітті ОщадбанкРосії очолює список ста найбільших банків країн з перехідною економікою, атакож став повноправним членом Європейської групи ощадних банків (ESBG).

Сьогодні банк пропонує більше ста різноманітних послуг,як традиційних, пов'язаних із залученням коштів у внески, кредитування, розрахунково-касовимобслуговуванням, так і порівняно нових для банку - дилінгових, операцій з фондовимицінностями, посередницьких і т.д.

Будучи лідером національної банківської системи, ОщадбанкРосії відчуває зростаючу конкурентний тиск, як з боку російських банківськихінститутів, так і з боку небанківських фінансових посередників та іноземних банків.

Сьогодні Ощадбанк Росії - це універсальний високотехнологічнийбанк, що обслуговує широке коло клієнтів - юридичних і фізичних осіб. Це кредитуєбанк: більшу частину працюючих активів Ощадбанку Росії складає кредитний портфель,значна частина якого - кредити, надані населенню.

На сьогоднішній день Сбербанк Росії є однимз найбільших банків Російської Федерації [12], а також Центральної та СхідноїЄвропи. Сукупні активи Ощадбанку Росії перевищують 3,3 трлн. руб. і складаютьбільше чверті активів російської банківської системи (малюнок 4).

Капітал банку наближається до 350 млрд. руб. У відповідності з федеральним законодавством контрольний пакет акційОщадбанку Росії належить Центральному банку Російської Федерації. В данийчас його частка в акціонерному (статутному) капіталі Ощадбанку Росії складає 60,6%.Список акціонерів Ощадбанку Росії налічує близько 200 тисяч юридичних та фізичнихосіб.

За розміром ринкової капіталізації банк займає 3-4-емісце серед найбільших російських підприємств.

Рис

Найбільшучастку в активах Ощадбанку Росії традиційно займають операції кредитування корпоративнихклієнтів. Банк успішно конкурує з іноземними кредитними організаціями при фінансуваннівеликих російських підприємств навіть в умовах зовнішньоекономічної лібералізації.Ми інвестуємо кошти в модернізацію всіх галузей економіки країни, забезпечуючипідвищення рівня міжнародної конкурентоспроможності російських товарів.

Підтримуючипроцес структурної перебудови економіки, Ощадбанк Росії надає інвестиціїне тільки паливно-енергетичному сектору, але й підприємствам високотехнологічнихгалузей. Серед останніх великих проектів - кредитування ВАТ В«АКВ« Транснефть В»-65 млрд. руб., ФГУП В«РСКВ« МіГ В»- 15,4 млрд. руб., Група компаній ПІК - 14,1 млрд.руб., ВАТ В«ГМКВ« Норільський нікель В»-14,0 млрд. руб., ВАТВ« Казаньоргсинтез В»- 12,8млрд. руб., ВАТ В«РЖДВ» -12,5 млрд. руб., група компаній В«ГазметаллВ» - 11,5 млрд.рублів [12].

Великеувагу приділяє Ощадбанк Росії і іншому надзвичайно важливого і перспективногосегменту кредитного ринку - кредитуванню малого бізнесу. Позичкова заборгованість малихпідприємств ось уже кілька років зростає випереджаючими темпами: за підсумками 2008 р.вона збільшилися на 40,2% при зростанні всього портфеля юридичних осіб на 26,6%.

Зростанняобсягів кредитування традиційних позичальників, р...озширення їх кола за рахунок галузей,отримують нові імпульси розвитку, і залучення в кредитний процес широких верствнаселення ведуть до збільшення частки позичкової заборгованості в активах. Ця тенденціясьогодні створює основу для збереження прийнятного рівня процентної маржі і в майбутньомудозволить компенсувати зниження спредів по активно-пасивних операціях. Однакзростання значущості кредитів і підвищений попит на довгострокові позички зажадають спеціальноїполітики щодо їх фондування, все більш пильної уваги до питанькапіталізації та контролю за рівнем банківських ризиків.

У 2009 році Ощадбанк Росії вперше увійшов до сотнінайбільших світових фінансових організацій за версією авторитетного журналу В«The BankerВ», зайнявши 82-е місце, а за версією В«The Financial TimesВ» Сбербанк России займає 43-е місцев рейтингу найбільших за капіталізацією банків світу. Журналом "Euromoney" Ощадбанк Росії визнаний В«Кращим банкомРосії 2009 року В».

Основу залучених коштів банку традиційно складаютьвклади приватних клієнтів. ДО 1 січня 2007 року залишок коштів на вкладах приватнихклієнтів перевищив 2 трлн. рублів. Розширюється співробітництво і з корпоративнимиклієнтами. Залишок коштів на рахунках юридичних осіб перевищив 850 млрд. рублів.

Кредитний портфель Ощадбанку Росії до 1 січня 2007року перевищив 2,7 трлн. рублів. Пріоритетами кредитної політики Ощадбанку Росіїє кредитування приватних клієнтів та кредитування підприємств малого та середньогобізнесу.

Ощадбанк Росії активно бере участь в національних проектах.В рамках національного проекту В«Доступне житлоВ» в 2009 році ринку був запропонованийцілий ряд принципово нових кредитних програм, що зробило придбання житлабільш доступним для населення.

Акції Ощадбанку Росії користуються попитом у російськихі зарубіжних інвесторів. Капіталізація банку за останні 5 років зросла більш ніжв 45 разів і наблизилася до 70 млрд. доларів США.

В рамках реалізації інших національних проектів банкпропонує освітні кредити для оплати навчання у вищих навчальних закладахкраїни і кредити громадянам, провідним підсобне господарство.

Краснодарське відділення № 8619 є структурнимдокументів.

За всіма

2. Перспективи

РозглянемоЗ

Всьогоруб. Таким

Властивістьоперації.

До

На

Структура

Динаміка

Основні

Таблиця -

Обсяг

Разом

Вроку.

Темп-

Таким008г. кошти на рахунках юридичнихосіб збільшилися на 1192384 тис. крб. і стали складати 3110165 тис. крб. З2008 по 2009 р. кошти на рахунках юридичних осіб збільшилися на 135 551 тис. руб.і склали 3245716 тис. крб.

Можназробити висновок про те, що за три аналізованих року відбувається плавне збільшеннякоштів на рахунках юридичних осіб в Ощадному банку.

Такожяк і кошти на рахунках юридичних осіб збільшуються і кошти на рахунках фізичнихосіб. У 2008 р. кошти фізичних осіб склали 10231284 тис. крб., Що на 2135 263 тис. руб. більше, ніж у 2007р. У 2009 р. кошти на рахунках фізичних осібсклали 11219191 тис. крб., тобто відбулося їх збільшення на 9,7% порівняноз 2008 р.

Питомавага векселів, емітованих банком знизився в період з 2007 по 2008 р. з 2,0% до 1,2%,а потім незначно збільшився на 0,6% і став складати в 2009 р. 1,8%, тобто270 137 тис. руб.

Затри звітні роки величина неоплачуваних ресурсів поступово зростає. Так в2007 неоплачувані ресурси становили 1447861 тис. крб., А в 2008 р. вони склали1692576 тис. крб., Тобто збільшилися на 16,9%. У 2009 р. відбувається збільшенняна 59 520 тис. руб., тобто на 3,5% в порівнянні з 2008 р.

Взагальній сумі пасивів з кожним роком відбувається збільшення, як оплачуваних ресурсів,так і неоплачуваних ресурсів. Питома вага оплачуваних ресурсів у 2007 р. склав88,6%, а неоплачуваних ресурсів всього 11,4% в загальній сумі пасивів. У 2008 р. оплачуваніресурси составілі13 971 808 тис. руб., а неоплачувані ресурси - 1692576 тис.руб. Отже, відбувається збільшення оплачуваних ресурсів з 88,6% до 89,2%, і зниженнянеоплачуваних ресурсів з 11,4% до 10,8%.

Підсумкомроботи відділення у 2009 р. стало збільшення оплачуваних ресурсів до 14764585тис. руб., що склало 89,4% в загальній сумі пасивів, і зниження неоплачуванихресурсів до 10,6%.

Врезультаті обсяги та структура доходів банку за 3 роки суттєво змінилася (таблиця3 Додатка Б).

Доходиза 2008 рік склали 1 997 млн. руб., що на 9,6% більше ніж за аналогічний періодминулого року. Доходи за 2009 рік знизилися до 1 344 млн. руб., Що становить 32,7%.У загальній сумі доходів на процентні та аналогічні доходи в 2007 році припадає56,3%, в 2008 році більше 83%, в році відбувається їх зниження до 79%.

Прицьому частка доходів, отриманих від операцій кредитування збільшилася в 2,2 рази, доходіввід розміщення коштів у цінні папери - на 11%.

Часткадоходів від переоцінки рахунків в іноземній валюті знизилася до 2,7% в 2008 році,в порівнянні з 2007 роком, коли частка доходів становила 3,5%. У 2009 році відбуваєтьсязниження до 2,4%. Як і раніше, найбільшу частку займають доходи від вкладень в цінніпаперу - 39,7% за 2008 рік, і 37,5% за 2009 рік. Доходи від розміщення ресурсів вОщадбанку Росії склали в 2007 році 15,4%, в 2008 році 32,4%, в 2009 році 30,8%.

Підсумкомроботи з розвитку та розширенню спектру банківських продуктів і послуг, підвищенняякості обслуговування клієнтів, став суттєвий ріст за 2007-2008 рік доходіввід кредитування, які збільшилися з 89,8 млн.руб. до 219,6 млн. руб., або в 2,4рази, і комісійних доходів - вони збільшилися з 108,3 млн. руб. до 162,4 млн. руб.,або в 1,5 рази.

Часткадоходів отриманих від операцій кредитування становила 11% проти 5% за 2007-2008рік, а в 2009 році в порівнянні з 2008 роком склала 10,4%; частка комісійнихдоходів склала за 2007-2008 рік 8,1% проти 5,9%, в 2009году знизилася до 7,9%.

Зростанняобсягів доходів від надання платних послуг забезпечений практично за всіма видами комісійноїдоходу: за роботу з розміщення ДЦП - на 108%, по касових операціях - на 188%,за операціями інкасації - на 155%, по розрахункових операціях - на 136%, по валютнихопераціям - на 128%.

Найбільшийпитома вага в структурі доходів від надання платних послуг займають доходи від проведеннярозрахункових (43,9%) та касових операцій (29,1%).

Розглянемодинаміку витрат банку (таблиця 4 Додатка Б).

Обсягвитрат за 2007 склав 1 727 млн. руб., в 2008году склав 1 794 млн. руб.,за 2009 - 1195 млн. руб.

Які перш основну частку у витратах займають процентні, які складають за 2007-2008рік 71,8% за 2008-2009 рік - 73,4%.

Найбільшийобсяг і питома вага в зазначених витратах традиційно займають витрати за вкладамиі депозитами фізичних осіб - 1 233 млн. руб. за 2007-2008 рік, і 848 759 тис. руб.за 2008-2009 рік.

Витратина оплату праці (включаючи нарахування) склали за 2007-2008 292 млн. руб. або 16,3%від обсягу видатків; за 2008-2009 рік 202 млн. руб. або 16,9%. Адміністративно-господарськівитрати за 2007-2008 рік склали 90,1 млн. руб. або 5%; за 2008-2009 рік - 55,6тис. руб. або 4,7%.

Міцноюосновою досягнення фінансових результатів є виважена кредитна політика,спрямована на задоволення потреб реальної економіки і населення країни. Найважливішимджерелом ресурсів банку залишаються кошти приватних клієнтів, залучені у внески.

Дляаналізу фінансових результатів роботи Краснодарського відділення № 8619 РБ РФ необхіднорозрахувати ряд показників прибутковості та рентабельності (таблиця 2).

Показникприбутковості банку (П 1) є найбільш важливим для дійсних і потенційнихакціонерів, так як свідчить про ефективність вкладення ними коштів у банк,а саме, скільки прибутку припадає на 1 карбованець статутного капіталу. Як видно зданих таблиці, прибутковість діяльності Краснодарського відділення СБ ФР постійнозменшується, і це супрово...джується приростом величини статутного капіталу близько 8відсотків на рік.

Таблиця2 в”Ђ Розрахунок показників рівня прибутковості і рентабельності Краснодарськоговідділення СБ РФ
Показник Формула Величина 2007м. 2008м. 2009м. 1.Прибутковість,% П1= Пр/КК * 100 61,3 17,3 4,2 2.Рентабельність,% П2= Пр/СА * 100 2,2 2,3 1,6 3.Рентабельність по працюючого активам,% П3= Пр/Ар * 100 2,9 2,8 1,1 4.Рентабельність по відношенню видатках,% П5 = Пр/Р * 100 16,0 17,3 4,2 5.Норматив загальної ліквідності Н6= Лат * 100/(А - Ро) 21,2 16,4 17,3
Показникрентабельності - це відношення прибутку до сукупних активів (П2) характеризує віддачуактивів, а саме, скільки прибутку припадає на 1 рубль активів. У 2008 році цейпоказник незначно збільшився порівняно з 2007 роком на 0,1%, але в 2009році різко скоротився на 0,7% через недоцільного використання активів і збільшенняобсягів неповернення споживчих кредитів.
Показникрентабельності по працюючого активам - це відношення прибуток до працюючого активамбанку (ПЗ) в”Ђ характеризує віддачу активів, а саме, скільки прибутку припадаєна 1 рубль працюючих активів. Динаміка за минулі три роки цього показника вкрайгнітюча - прибутковість по працюючого активам знизився більш, ніж в два рази.
Показникрентабельності по відношення прибутку до витрат (П5) показує, скільки прибуткуотримано банком на кожен карбованець витрат. У 2009 р. величина цього показника істотнознизилася, що знову ж таки пояснюється збільшенням обсягів неповернення споживчихкредитів, зростанням отримання кредитів в останньому кварталі 2008 р. і активною політикоюКраснодарського відділення по розміщенню своїх активів у цінні папери на фондовомуринку.
Комплексневивчення всіх показників прибутковості та рентабельності свідчить про те, щоосновними факторами, що впливають на обсяг прибутку, і рівень рентабельності є:розмір статутного капіталу; структура статутного капіталу; рівень процентних ставокза кредитами і депозитами; структура доходів і витрат банку.
Виходячиз цього будь-яке кредитне установа повинна визначати норматив загальної ліквідності,який розраховується як відсоткове співвідношення ліквідних активів і сумарних активівбанку за мінусом створених обов'язкових резервів. Мінімально досягнуте значеннянормативу Н6 встановлюється в розмірі 20%. При розрахунку цього показника використовуютьсяліквідні активи, тобто непрацюючі. Це грошові кошти, інші активи, вкладенняв цінні папери для перепродажу та основні матеріали.
Заекономічним змістом даний норматив позначає в яких граничних пропорціяхнеобхідно і економічно доцільно підтримувати співвідношення складових розрахункуН6, щоб були одночасно забезпечені й належний рівень ліквідності балансу, івисокий рівень прибутковості банку по активних операціях.
Ввипадку зниження мінімально допустимого значення нормативу загальної ліквідності банквтрачає свою ліквідність. Отже, втрачає здатність вчасно розрахуватисяза своїми борговими зобов'язаннями (про це і свідчить розраховані в таблиці2 значення).
Вважаючипідтримка ліквідності одним з найважливіших пріоритетів, Банк оцінює мінімальноможливий рівень високоліквідних активів як 5% від суми активів нетто. Загальний рівеньліквідне активів на строк до трьох місяців незалежно від ситуації на фінансовому ринку,повинен становити не менше 20%.
Зметою створення ресурсної основи для розширення активних операцій, інвестицій в реальнийсектор економіки і зниження власних процентних ризиків в якості основних пріоритетівпри формуванні ресурсної бази Краснодарське відділення № 8619 Ощадбанку РФ виділяєзниження загальної вартості ресурсів, подовження строків залучення коштів.

2.2 Вдосконалення процесівкредитування фізичних осіб

Залишаючисьлідером національної банківської системи, Ощадбанк Росії і його структурні підрозділипо всій країні відчувають зростаюче конкурентний тиск як з боку російськихбанківських інститутів, так і з боку небанківських фінансових посередників, іноземнихбанків.
Вцих умовах їх головною метою є зміцнення провідних позицій в основних сегментахросійського фінансового ринку, перш за все, на ринках банківського обслуговуваннянаселення та корпоративних клієнтів.
Основнимиінструментами досягнення даної мети Банк вважає розробку і реалізацію чіткоїклієнтської політики, що враховує потреби різних груп клієнтів, впровадженняклієнт орієнтованої моделі ведення бізнесу з метою поліпшення умов і підвищенняякості обслуговування клієнтів, розширення спектру продуктів і послуг.
Вроботі з корпоративними клієнтами Краснодарське відділення № 8619 Ощадбанку РФ прагнерозвивати співпрацю з усіма категоріями даного сегмента. Беручи до увагипереваги роботи з великими клієнтами (можливість залучення і розміщення істотногообсягу ресурсів, обслуговування значних обсягів грошових потоків, реалізаціїширокого спектру комісійних послуг), високу рентабельність подібних операцій дляБанку, а також те, що саме ця група клієнтів має великі можливості виходуна міжнародні ринки капіталу і менші ризики для СБ, Ощадбанк Росії зберігаєзавдання забезпечення довгострокової співпраці з кожним великим клієнтом на основінадання повного спектру послуг високої якості, що задовольняють індивідуальнівимоги клієнтів. Зокрема, планується надання російським клієнтампослуг інвестиційного банку, таких, як організація випусків корпоративних облігацій.
Вумовах зростання платоспроможного попиту з боку малого і середнього бізнесу,динамічного розвитку цих секторів економіки, а також посилення конкурентного тискуз боку іноземного капіталу і фондового ринку Краснодарське відділення № 8619Ощадбанку РФ оцінює співпрацю з клієнтами з сфери малого та середнього бізнесуяк перспективний напрямок діяльності і буде активізувати роботу з данимиклієнтськими сегментами. З цією метою Банк ставить завдання вдосконалення системикомплексного обслуговування клієнтів середнього бізнесу на основі пропозиції всьогоспектру банківських продуктів і послуг, а також підвищення швидкості обслуговування. Такожпланується спростити умови обслуговування клієнтів, що мають позитивну кредитнуісторію, особливо в області короткострокового і овердрафтного кредитування, наданнягарантій та акредитивів.
Успішнопроводиться цілеспрямована робота по збільшенню кількості організацій, які перераховуютьзаробітну плату своїм співробітникам через Краснодарське відділення № 8619 ОщадбанкуРФ.
Активнорозвиваються інкасаторські послуги, що надаються банком, та брокерські послуги на ринкуакцій, державних цінних паперів, надає юридичним особам мають рахункидепозитарні послуги.
Приформуванні стратегії на середньострокову перспективу Краснодарське відділення № 8619Ощадбанку РФ грунтується на прагненні зберегти свої лідируючі позиції на всіхосновних сегментах банківського ринку.
Привизначенні пріоритетів розвитку бізнесу співробітники Краснодарського відділення СБнамагаються зосередити зусилля на тих ринках, де у них вже є великий досвідроботи і на яких найбільшою мірою вони можуть реалізувати свої конкурентніпереваги. Ринок роздрібних масових послуг і, зокрема, залучення вкладівнаселення є... в цьому контексті серцевиною бізнесу, основою сталого поступальногорозвитку. Внески є основним джерелом формування наших пасивів, традиційнозаймають більше 60% залучених ресурсів. Надалі визначальним фактором успіхуна цьому ринку буде пропозиція якісного обслуговування і зручного доступу допослуг за умови збереження конкурентоспроможних цін.
Незважаючина істотні відмінності в можливостях клієнтів і профілі їх попиту на банківськіпродукти та послуги, Краснодарське відділення № 8619 Ощадбанку РФ прагне підтримуватиі розвивати партнерські відносини з усіма. Пенсіонери, безумовно, залишаться пріоритетноюклієнтською групою, причому, враховуючи тенденцію до зростання доходів та чисельності працюючихпенсіонерів, співпраця буде взаємовигідною - збереження, а по можливостіі розширення присутності на цьому ринку створить додаткові переваги при формуванніцільової довгострокової ресурсної бази.
Всучасних умовах робота на ринку заощаджень ускладнюється не тільки через зростаючуконкуренції, зміни складу споживачів і зростання вимогливості клієнтів. Сьогоднінамітилася цікава тенденція до зміни ощадного поведінки населеннякраїни - схильність до заощаджень знижується на тлі зростаючого попиту на придбаннятоварів і послуг в кредит. Якщо раніше, плануючи придбання товарів тривалого користування,люди орієнтувалися скоріше на накопичення коштів, то тепер починають грати рольхарактерні для ринкових умов залежності між ставками відсотків по заощадженняхі кредитами, з одного боку, та інфляцією і ціною товару - з іншого.
Удосконалюючисистему управління ризиками, застосовуючи сучасні методи їх ідентифікації та контролю,необхідно підтримувати прийнятний рівень простроченої заборгованості, а також відносинивитрат на формування резервів до обсягів позик, наданих корпоративнимклієнтам та населенню.
Краснодарськевідділення № 8619 Ощадбанку РФ здійснює перехід до клієнт орієнтованої моделіфункціонування, важливим елементом якої стане сучасна, надійна, ефективна,адекватна масштабам бізнесу організаційно-управлінська система, націлена напідтримку якісно нового рівня управління, оптимізацію витрат, забезпеченняпрозорості системи розподілу витрат. За рахунок більш чіткої вертикальної інтеграціїпідрозділів на всіх рівнях банківської ієрархії, розвитку інституту персональнихклієнтських менеджерів, розширення повноважень нижчестоящих підрозділів ми плануємозабезпечити єдиний погляд на потреби клієнта і комплексний підхід до його обслуговування,прискорити прийняття рішень.
Занаявними статистичними даними фізичні особи розташовують в комерційних банкахзасобами, номінованими в іноземних валютах на загальну суму понад 600 млрд.руб. За даними річного звіту Ощадного банку РФ їм було в 2007 році залученов 2007 році коштів населення на рахунки В«до запитанняВ» та поточні рахункина суму 99 793, 569 млн. рублів, а на строкові депозити 1100 123,309 млн. рублів.Ці ж показники склали за 2008 рік - 136 100, 326 млн. рублів і 1378 201, 478млн. рублів відповідно. Що показує, що Ощадбанк РФ має в своєму розпорядженні переважноїчастиною накопичених в банках коштів фізичних осіб.
Обсягринку запозичень в Російській Федерації експертами оцінюється таким чином:
в”Ђдовгострокові та середньострокові облігаційні позики, розмінні серед населення - понад30 млрд. рублів;
в”Ђдержавні короткострокові облігації різних років випуску;
в”Ђдовгостроковий 30-ти річний облігаційний займ 1991 року - з урахуванням вкладень БанкуРосії - 55-60 млрд. рублів;
в”Ђвнутрішній валютний облігаційний займ для юридичних осіб - близько 35,5 трлн. рублів;
в”Ђказначейські зобов'язання - до 5 трлн. рублів;
в”Ђемісія акцій перетворених у відкриті акціонерні товариства державні підприємства- Близько 800-900 млрд. рублів;
в”Ђемісія акцій і облігацій банків - більше 2 трлн. рублів;
в”Ђемісія чекових інвестиційних фондів - 2-2,5 трлн. рублів;
в”Ђемісія акцій новостворених акціонерних товариств - 75-76 трлн. рублів;
в”Ђоблігації банків та підприємств - 50-60 трлн. Рублів [17].
Заданими статистики в Російській Федерації [12] грошовий агрегат МО (обсяг готівкигрошей в обігу) на грудень 2008 року становив 1765,8 млрд. рублів. Таким чином,по досить грубою оцінкою населення (домашні господарства) Російської Федерації
Наруб.руб.США.
В
в”Ђ
в”Ђ
в”Ђ
в”Ђ
Незважаючи
в”Ђ
в”Ђ
в”Ђ
в”ЂПри цьому
в”Ђ
в”Ђособливостей.
Такимінвестицій.населення.
З
Після

З
Розглядаючи
Якщонеможливо. В даний
ВЗ одного боку,
Система
в”Ђ
в”Ђзаборгованості;
в”Ђ
в”Ђь і стійкості господарства міст і регіонів, окремихгалузей, фінансово-промислових груп.
Тенденціїтехнологічного розвитку суспільства дозволяють припустити неминучість переходудо електронного обігу платіжних зобов'язань. І тут виникає протиріччяміж існуючою системою грошового обігу, монопольно контрольованої банківськоїсферою, і прихованої пружиною демократичного розвитку суспільства, яка обов'язковорозпрямиться і сила якої таїться в зниженні транзакцій самого обігу платіжнихзобов'язань. Непросто будь банківській системі, у тому числі і світовий, рушитив бік демократії, справити хоча б часткова відмова від монополії банківськоїдіяльності у сфері контролю грошового обігу і віддати частину на самоорганізаціюгромадських сил, виступивши свого роду детонатором прихованих В«атомнихВ» сил суспільства.Краще, коли такі реакції контролюються, тому самій банківській системі необхідностворювати попереджувальні інноваційні технології в реорганізації своєї сфери. У Росіївже існували невдалі спроби проти В«монополіїВ» впровадження електронного вексельногозвернення через бездокументарну форму, ініційовану ФКЦБ РФ. Сьогодні це взялона себе Міністерство економічного розвитку і торгівлі Росії, яке бачить величезніперспективи і вже розробляє систему електронного вексельного обігу. Думається,що вдруге банківській системі доведеться йти на компроміси, оскільки очевидно,що заборонними і гальмівними технологіями можна тільки віддалити прихід електронногогрошового і вексельного обігу і, тим самим, в майбутньому втратити значнийсегмент цього контролю.
Перевагиелектронного вексельного обігу полягають у наступному:
в”Ђорганізація електронного вексельного обігу дозволить реалізувати ефективнеобслуговування фінансового обороту;
в”Ђмеханізми впровадження дематеріалізації та реінжинірингу технологій поводження ефективніі безінерційні;
в”Ђрозвиток електронних технологій формує середовище для обороту і прискорює відмова відпаперових і безготівкових платежів;
в”Ђзсув монополії держави у фінансовому обороті реалізує демократичні тапрогресивні шляхи розвитку суспільства.
Результатиз впровадження системи електронного вексельного обігу можуть з'явитися тільки наоснові науково - організованого керованого і планованого процесу. Можливе застосуваннядосвіду країн Європейського Союзу - членів СОТ, де ефективно працюють перспективнінапрямки економіки, наприклад, ФРН - близько 30% обороту платіжних зобов'язаньзаймає вексельне, Франція, де ефективно застосовується дематерілізація ціннихпаперів.
Іншапроблема, безпосередньо виникає при розширенні використання комп'ютернихтехнологій в діяльності відділень Ощадного Банку Росії - проблема захистуінформації на комп'ютерних носіях. В даний час існує велика кількістьорганізаційних і технічних засобів, призначених для захисту від інформаційнихатак. Організаційні засоби пов'язані з розробкою і впровадженням на підприємствахнормативно-правових документів, що визначають вимоги до інформаційної безпекиАІС. Прикладами таких документів є політика і концепція забезпечення інформаційноїбезпеки, посадові інструкції по роботі персоналу з АІС і т. д. Технічніж засоби захисту АІС реалізуються за допомогою відповідних програмних, апаратнихабо програмно-апаратних комплексів.
Насьогоднішній день можна виділити наступні основні види... технічних засобів захисту:криптографічний захист інформації; розмежування доступу користувачів до ресурсівАІС; межсетевое екранування; аналіз захищеності АІС; виявлення атак; антивірусназахист; контентний аналіз; захист від спаму.
Засобикриптографічного захисту інформації (СКЗІ) являють собою засоби обчислювальноїтехніки, здійснюють криптографічне перетворення інформації з метою забезпечитиїї конфіденційність і контроль цілісності. Захист інформації може здійснюватисяв процесі її передачі по каналах зв'язку або в процесі зберігання і обробки на вузлахАІС. Для вирішення цих задач використовуються різні типи СКЗІ, опис яких приводитьсянижче.
Засобирозмежування доступу призначені для захисту від несанкціонованого доступу доінформаційних ресурсів системи. Розмежування доступу реалізується засобами захистуна основі процедур ідентифікації, аутентифікації та авторизації користувачів, які претендуютьна отримання доступу до інформаційних ресурсів АІС.
Наетапі власної ідентифікації користувач надає свій ідентифікатор, вякості якого, як правило, використовується реєстраційне ім'я облікового записукористувача АІС. Далі проводиться перевірка, що цей ідентифікатор дійсноналежить користувачеві, який претендує на отримання доступу до інформації АІС. Дляцього виконується процедура аутентифікації, в процесі якої користувач повиненнадати аутентифікаційні параметр, за допомогою якого підтверджується приналежністьідентифікатора користувачеві. В якості параметрів аутентифікації можуть використовуватисямережеві адреси, паролі, симетричні секретні ключі, цифрові сертифікати, біометричнідані (відбитки пальців, голосова інформація) і т. д. Необхідно відзначити, щопроцедури ідентифікації і аутентифікації користувачів в більшості випадків проводятьсяодночасно, тобто користувач відразу пред'являє ідентифікаційні і аутентифікаційніпараметри доступу.
Вразі успішного завершення двох згаданих процедур проводиться авторизація користувача,в процесі якої визначається спектр інформаційних ресурсів, з якими він можепрацювати, а також операції, які можуть бути виконані з цими інформаційнимиресурсами АІС. Присвоєння користувачам ідентифікаційних та аутентифікаційних параметрів,а також визначення їх прав доступу здійснюється на етапі реєстрації користувачівв АІС.
Міжмережевіекрани (МЕ) реалізують методи контролю за інформацією, що надходить в АІС і (або)виходить з неї, і забезпечення захисту АІС за допомогою фільтрації інформації на основікритеріїв, заданих адміністратором. Процедура фільтрації включає в себе аналіззаголовків кожного пакета, що проходить через МЕ, і передачу його далі за маршрутомслідування тільки в разі, якщо він задовольняє заданим правилам фільтрації.За допомогою фільтрування МЕ дозволяють забезпечити захист від мережевих атак шляхом видаленняз інформаційного потоку тих пакетів даних, які становлять потенційнунебезпека для АІС.
Засобианалізу захищеності виділені в представленій вище класифікації у відособленугрупу, оскільки призначені для виявлення вразливостей в програмно-апаратномузабезпеченні АІС. Системи аналізу захищеності є превентивним засобом захисту,яке дозволяє виявляти уразливості за допомогою аналізу вихідних текстів ПО АІС,аналізу виконуваного коду ПЗ АІС або аналізу налаштувань програмно-апаратного забезпеченняАІС.
Засобиантивірусного захисту призначені для виявлення і видалення шкідливого ПЗ, присутньогов АІС. До таких шкідливим програмам ставляться комп'ютерні віруси, а також ПОтипу В«троянський кіньВ», spyware і adware.
Засобизахисту від спаму забезпечують виявлення і фільтрацію незапитаної поштових повідомленьрекламного характеру. У ряді випадків для розсилки спаму застосовується шкідливепрограмне забезпечення: воно впроваджується на хости АІС і використовує адресні книги,які зберігаються в поштових клієнтах користувачів. Наявність спаму в АІС може привестидо одного з наступних негативних наслідків:
-порушення працездатності поштової системи внаслідок великого потоку вхіднихповідомлень. При цьому може бути порушена доступність як всього поштового сервера,так і окремих поштових скриньок (вони будуть переповнені). В результаті користувачіАІС не зможуть надсилати або отримувати повідомлення за допомогою поштової системи організації;
-реалізації так званих phishing-атак, в результаті яких користувачеві надсилаєтьсяпоштове повідомлення від чужого імені з пропозицією виконати певні дії.У такому повідомленні користувача можуть попросити запустити певну програму,ввести своє реєстраційне ім'я та пароль або виконати які-небудь інші дії,які здатні допомогти зловмисникові успішно провести атаку на інформаційніресурси АІС. Прикладом атаки цього типу є посилка користувачеві повідомлення відімені відомого банку, в якому міститься запит про необхідність зміни паролядоступу до ресурсів web-сайту банку. У разі якщо користувач звернеться за інтернет-адресою,вказаною в такому поштовому повідомленні, то він буде перенаправлено на сайт зловмисника,представляє собою копію реального сайту банку. В результаті такої атаки вся парольнаінформація, введена користувачем на хибному сайті, буде автоматично переданапорушнику;
в”Ђзниження продуктивності праці персоналу через необхідність щодня переглядатиі вручну видаляти спамерські повідомлення з поштових скриньок.
Засобиконтентного аналізу призначені для моніторингу мережевого трафіку з метою виявитипорушення політики безпеки. В даний час можна виділити два основних видизасобів контентного аналізу, аудит поштових повідомлень і моніторинг Інтернет-трафіку.
Системиаудиту поштових повідомлень передбачають збір інформації про SMTP-повідомленнях, циркулюючихв АІС, і її наступний аналіз з метою виявити несанкціоновані поштові повідомлення,порушують вимоги безпеки, задані адміністратором. Так, наприклад, системицього типу дозволяють виявляти і блокувати можливі канали витоку конфіденційноїінформації через поштову систему. Системи моніторингу Інтернет-трафіку призначенідля контролю доступу користувачів до ресурсів мережі Інтернет. Засоби захисту даноготипу дозволяють заблокувати доступ користувачів до заборонених Інтернет-ресурсам,а також виявити спробу передачі конфіденційної інформації по протоколу HTTP. Системи моніторингу встановлюютьсятаким чином, щоб через них проходив весь мережевий трафік, що передається в Інтернет.
Системивиявлення атак являють собою спеціалізовані програмні або програмно-апаратнікомплекси, завдання яких виявити інформаційні атаки на ресурси АІС. Атакивиявляються за допомогою збору та аналізу даних про події, що реєструються в системі.Бажано, щоб подібний комплекс виявлення атак включав в себе наступні компоненти:
модулі-датчики(Сенсори), призначені для збору необхідної інформації про функціонування АІС;
в”Ђмодуль виявлення атак, виконує аналіз даних, зібраних датчиками, з метою виявленняінформаційних атак;
-модуль реагування на виявлені атаки;
в”Ђмодуль зберігання даних, в якому міститься вся конфігураційна інформація, атакож результати роботи засобів виявлення атак;
в”Ђмодуль управління компонентами засобів виявлення атак.
Забезпечитиінформаційну безпеку можна тільки при комплексному підході. Комплексний підхіддо захисту від інформаційних атак передбачає узгоджене застосування правових,організаційних і програмно-технічних заходів, що перекривають в сукупності всі основніканали реалізації вірусних та інших загроз. У відповідності з цим підходом в організаціїповинен бути реалізований наступний комплекс заходів:
-виявлення та усунення вразливостей, на основі яких реалізуються загрози. Це дозволитьвиключити причини можливого виникнення інформаційних атак;
-своєчасне виявлення й блокування інформаційних атак;
-виявлення та ліквідацію наслідків атак.
Данийклас мір захисту спрямований на те, щоб звести до мінімуму шкоду, завдану в результатіреалізації загроз безпеці.
Важливорозуміти, що ефективна реалізація вищеперелічених... заходів на підприємстві можливатільки за умови наявності нормативно-методичного, технологічного та кадровогозабезпечення інформаційної безпеки.
Нормативно-методичнезабезпечення інформаційної безпеки передбачає створення збалансованої правовоїбази в галузі захисту від загроз. Для цього в компанії повинен бути розроблений комплексвнутрішніх нормативних документів та процедур, які забезпечують процес експлуатаціїсистеми інформаційної безпеки. Склад таких документів багато в чому залежить відрозмірів самої організації, рівня складності АІС, кількості об'єктів захисту і т.д. Наприклад, для великих організацій основоположним нормативним документом в областізахисту інформації повинна бути концепція чи політика безпеки.
Врамках кадрового забезпечення інформаційної безпеки в компанії має бутиорганізовано навчання співробітників протидії інформаційним атакам. В процесінавчання повинні розглядатися як теоретичні, так і практичні аспекти інформаційноїзахисту. При цьому програма навчання може складатися в залежності від посадовихобов'язків співробітника, а також з урахуванням того, до яких інформаційних ресурсіввін має доступ.

Висновок

Розвитокбанківської системи Росії нерозривно пов'язане з життям країни, що відбуваються в нійекономічними і соціально-політичними змінами. З кожним роком стаєвсе більш широким спектр банківських операцій, зростає значимість банківської системив економіці, і, отже - відповідальність банків перед суспільством і державою.
Роблячивисновок про особливості Краснодарського відділення Ощадного банку РФ можна відзначитистратегічну мету банку-вийти на якісно новий рівень обслуговування клієнтіві вийти із зони допустимого ризику, в якій зараз за своїми економічними показникамизнаходиться. Важливим аспектом роботи з поліпшення якості надаваних продуктіві забезпечення зростання послуг Банку є досягнення їх більшої доступності і зручності.Якісний зсув на цьому напрямку став можливий завдяки вдосконаленнюобслуговування, цілеспрямованій роботі по оптимізації тарифів, а також впровадженнюсучасних технологій.
ВЗокрема, використання сучасних технологій прийому платежів (білінг і штрихкодовітехнології) дало можливість знизити навантаження на мережу філій при динамічномузростанні кількості платежів. Міцною основою досягнутих результатів є проведенаБанком зважена кредитна політика, спрямована на задоволення потреб реальноїекономіки і населення країни. Крім того, Ощадний банк розширює роботу поконсультування клієнтів по операціях з цінними паперами. Працівники банку повинніволодіти необхідними знаннями в біржовому справі, вміти аналізувати ситуацію наринку цінних паперів, знати оббиту економічну кон'юнктуру, яка може надативплив на біржі.
Дляполіпшення обслуговування вкладників Ощадбанку проводиться робота по комплексній автоматизаціїбанківських операцій, впроваджено технології універсального обслуговування клієнтів. Прицьому є можливість суміщення таких операцій, як прийом комунальних платежів,вкладні операції, оплата кредиту, продаж лотерейних квитків та ін А це означає,що клієнт має можливість здійснювати всі необхідні операції в В«одного вікнаВ», щостворює додаткові можливості по збільшенню кількості послуг і підвищення їхпривабливості для клієнта.
Такимчином, операції Ощадного банку РФ постійно вдосконалюються, що забезпечуєвисокий рівень обслуговування клієнтів і зростання прибутку банку, в тому числі за допомогоювикористання комп'ютерних технологій (створення Інтернет - сайтів, електронних ощадкас,розширення сфери вексельного обігу).
Впрівентівності розвитку електронного вексельного обігу прихований потенціал ефективногоекономічного розвитку Росії або її окремого суб'єкта. У загальному ж плані в Росіїнеобхідна поетапність впровадження електронного вексельного обігу через регіони-донори.

Глосарій

Таблиця

№ п/п Поняття Зміст

1

2

3

1
Авансовий платіж
платіжабо внесок, зроблений в оплату послуг, засобів або матеріалів до їх отримання абовикористання

2
Безперечні стягнення
списанняз розрахункового рахунку коштів без згоди його власника. У безспірному порядку стягуютьсяплатежі у федеральний бюджет за вимогою фінансових органів, внески в позабюджетнісоціальні фонди

3
Внесок
грошовікошти, що розміщуються фізичними особами в цілях зберігання і отримання доходу.Дохід за вкладом виплачується у грошовій формі у вигляді відсотків. Внесок повертаєтьсявкладникові на його першу вимогу

4
Дебетна картка
пластикова картка, що видаєтьсябанком або будівельним суспільством, яка дає клієнтам - власникам чековихрахунків можливість оплачувати в певних точках роздрібної торгівлі товариі послуги та отримувати готівку

1

2

3

діяльності.
Список використаних джерел

1.Конституціятекст.текст.
3.Послання
4.
5.
6.Порядок
7.Порядок
8.Правила
9.Інструкція
10.Інструкція
11.Регламент
12.Показники
13.
14./ Під ред.
15./ Під ред. наук, проф.2006.
16.2004.
17.
18.Є.П.
19.В.Д.
20.
21.Ю.С. - 2006.- № 11.
22.О.І.
23.А.С.
24.- М.: Альпіна Бізнес Букс, 2005.
25.В.П.
26.А.В. - М.:
27.Б.А.
28.- 510 с.
29.Пер. з англ.
30.
31.
32.Економічна-2008. - № 1.

системи;

Додаток А

Прибуток
Частина
Власні
Розрахунковий r>
Приріствартості майна за рахунок переоцінки
Резервна можливі втрати по позиках 1-ї категорії якості
Прибутокпоточного року і попередніх років до аудиторського висновку
Фонди,сформовані з прибутку поточного року
Субординованийкредит за залишковою вартістю
- Статутнийкапітал та інші елементи додаткового капіталу, сформовані за рахунок використанняненалежних активів - Показники, що зменшують капітал банку Недостворенарезерв на можливі втрати по позиках 2-5-ї категорій якості Недостворенарезерв на можливі втрати Простроченазаборгованість> 30 днів Субордино...ванікредити, надані банкам-резидентам Перевищеннясукупних кредитів, наданих акціонерам і інсайдерам над нормативом Перевищеннявкладень в основні засоби сумою джерел основного і додаткового капіталу
Примітка.
Підсубординованим кредитом розуміється залучений банком кредит, термін наданняякого складає не менше 5 років, договір містить положення про неможливість йогодострокового розірвання, і умови його надання суттєво не відрізняються відринкових умов надання аналогічних кредитів.
Підненалежними активами розуміються грошові кошти та (або) інше майно, прямимабо непрямим (через третіх осіб) джерелом якого з'явилося майно, наданесамим банком, і (або) майно, надане іншими особами, у разі якщо банкпрямо або побічно (через третіх осіб) прийняв на себе ризики (небезпека) понесеннявтрат, що виникли у зв'язку з наданням зазначеного майна.

Додаток Б

Таблиця1 - Динаміка структури активів Ощадного банку Росії м. Краснодара
Показник 2007р. тис. руб. Уд. вага в активі,% 2008р. тис. руб. Уд. вага в активі,% 2009р. тис. руб. Уд. вага в активі,% Темпзростання,% 2008до 2007р. 2009до 2008 р. Активи,приносять дохід, у т. ч.: 10098 200 79,3 13123 673 83,8 13799 556 83,5 130,0 105,2 в”Ђкредити юридичним особам 755645 7,5 1008 720 7,7 1211 971 8,8 133,5 120,1 в”Ђкредити фізичним особам 149465 1,4 260346 2,0 406032 2,9 174,2 156,0 в”Ђвкладення коштів у цінні папери 4296 960 42,6 4440 196 33,8 4459 023 32,4 103,3 100,4 в”Ђкошти, розміщені в СБ РФ 4889 818 48,4 7409 855 56,5 7718 022 55,9 151,5 104,2 в”Ђінші 6321 0,1 4556 0,0 4508 0,0 72,1 98,9 Активине приносять дохід 2638 253 20,7 2540 711 16,2 2717 125 16,5 96,3 106,9
РАЗОМ АКТИВИ
12736 462 100,0 15664 384 100,0 16516 681 100,0 123,0 105,4
Таблиця2 - Динаміка структури пасивів Ощадного банку Росії м. Краснодара
Показник 2007р. тис. руб. Уд. вага в активі,% 2008р. тис. руб. Уд. вага в активі,% 2009р. тис. руб. Уд. вага в активі,% Темпзростання,% 2008к2007р. 2009до 2008 р. Оплачуваніресурси, в т. ч.: 11288601 88,6 13971 808 89,2 14764 585 89,4 123,8 105,7 в”Ђкошти юридичних осіб 1917 781 17,0 3110 165 22,3 3245 716 22,6 162,2 104,4 в”Ђкошти фізичних осіб 8096 021 71,7 10231284 73,2 11219 191 76,0 126,4 109,7 в”Ђміжбанківські кредити та депозити 14850 0,1 - - - - - - в”Ђвекселі, емітовані банком 220835 2,0 163264 1,2 270137 1,8 73,9 165,5 в”Ђзалучення кредитних ресурсів від СБ РФ. 1012 581 9,0 453190 3,2 13875 0,1 44,8 3,1 в”Ђінші 26533 0,2 13905 0,1 15666 0,1 52,4 112,7 Неоплачуваніресурси 1447 861 11,4 1692 576 10,8 1752 096 10,6 116,9 103,5
РАЗОМ ПАСИВИ
12736 462 100,0 15664 384 100,0 16516 681 100,0 123,0 105,4
Таблиця3 - Динаміка доходів Краснодарського банку Ощадного банку Росії м. Краснодара,тис. руб.
Показник 2007р. 2008р. 2009р. Темпзростання,% (2008р. до 2007р.) Темпзростання,% (2009р. до 2008р.) Процентнідоходи та доходи від операцій з цінними паперами, в т.ч.: 1025 499 1659 314 1061 208 161,8 64,0 в”Ђвідсотки, отримані за кредитами, наданими юридичним особам 70317 168139 109051 239,1 64,9 в”Ђвідсотки, отримані за кредитами, наданими фізичним особам 19496 51423 30158 263,8 58,6 в”Ђдоходи, отримані від операцій з цінними паперами 653728 791877 504347 121,1 63,7 в”Ђвідсотки, отримані від внутрішньосистемної передачі ресурсів 280424 647836 413419 231,0 63,8 в”Ђінші процентні доходи 1534 39 4233 0,002 10,9 Непроцентнідоходи, в т.ч.: 289004 270521 138111 93,6 51,0 в”Ђкомісія отримана 108254 162425 98136 150,0 60,4 в”Ђдоходи від купівлі-продажу інвалюти 62865 53216 32206 84,7 60,5 в”Ђінші непроцентні доходи 117885 54880 7769 46,6 14,2 Сумавідновленого РВПС (сальдо) 2507 - 48342 - Доходивід переоцінки рахунків в іноземній валюті (сальдо) 505029 67133 96703 13,3 144,0
РАЗОМ ДОХОДИ
1822 039 1996 968 1344 364 109,6 67,3
Таблиця4 - Динаміка витрат Краснодарського банку Ощадного банку Росії м. Краснодара,тис. руб.
Показник 2007р. 2008р. 2009р. Темпзростання,% (2008р. до 2007р.) Темпзростання,% (2009р. до 2008р.) Процентнівитрати та витрати за операціями з цінними паперами, в т. ч.: 1292 236 1287 969 877105 99,7 68,1 в”Ђвідсотки, сплачені по рахунках юридичних осіб 19792 26811 16187 135,5 60,4 в”Ђвідсотки, сплачені за вкладами і депозитами фізичних осіб 1260 897 1233 821 848759 97,9 68,8 в”Ђвідсотки, сплачені за внутрішньосистемних залученню ресурсів 1889 18614 10021 985,4 53,8 в”Ђвитрати по операціях з цінними паперами 9657 7664 2138 79,4 27,9 в”Ђінші процентні витрати 1 1059 - - - Непроцентнідоходи, в т. ч.: 435238 482422 317743 110,8 65,9 в”Ђвитрати на оплату праці (включаючи нарахування) 251384 291990 201634 116,2 69,1 в”Ђадміністративно-господарські витрати 71724 90121 55605 125,6 61,7 в”Ђінші непроцентні витрати 112130 100311 60504 89,5 60,3 Витратипо створенню резервів (сальдо) - 24531 - - -
РАЗОМ ВИТРАТИ
1727 474 1794 922 1194 848 103,9 66,6
Ризики банків і банківськихустанов Економічні Політичні Глобальний Внутрішні Страновой ризик Валютний ризик Ризик сітіхійних лих Склад клієнтів банку Характер банківських операцій Вид комерційного банку в–ј в–ј Ризик конвертованості Комерційний За належністю до різнихгалузям За балансовими операціями Ризик трансферту Трансляційний За розміром За позабалансовими операціям...и Ризик мораторію платежу По відношенню власності За активними операціями в–ј За пасивних операціях Промисловий Ризик виду операції в–ј Врегулювання та поставок Кредитний Ризик диверсифікації Форс-мажорних обставин Портфельний Ризик інфляції Ресурсний в–ј Бартер Фінансовий Кліринг Систематичний Кредитування Ризик ліквідності Лізинг Несистематичний Факторинг
Малюнок 1 в”Ђ Узагальненасхема банківських ризиків

Вернуться назад