Главная > Банковское дело > Аналіз послуги "лізинг" в банках України
Аналіз послуги "лізинг" в банках України19-01-2012, 23:23. Разместил: tester8 |
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ ОДЕСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ім.І.І. МЕЧНИКОВА ІНСТИТУТ МАТЕМАТИКИ, ЕКОНОМІКІ І МЕХАНІКІ КАФЕДРА СВІТОВОГО ГОСПОДАРСТВА І МІЖНАРОДНІХ Економічних ВІДНОСІН Реферат на тему: Аналіз послуги "лізинг" в банках України Студентки МЕВ, 4 курсу, 1 групи Лютої АлісиМиколаївни Одеса - 2010 Зміст Введення Що таке лізинг Об'єкти і суб'єкти лізингу Висновок Введення Незважаючи на сформовану в Українінепросту економічну ситуацію, багато компаній все-таки зацікавлені в розширеннісвоєї діяльності. Звичайно, деякі підприємства призупиняють інвестиційніпроекти або взагалі відмовляються від них. Але це, на щастя, відбувається не повсюдно.Економічна активність хоч і зменшила темпи, повністю не згасла. За оцінками експертів,близько 50% основних засобів потребують оновлення. Державні статистичні даніговорять про те, що необхідний обсяг інвестицій в основні засоби оцінюється в455 млрд. грн. Оновлення виробничих потужностейможе досягатися як за рахунок придбання нових активів, так і заміни старих. Засобифінансування, такі як кредит або придбання в розстрочку, зараз практичнонедоступні. Безумовно, основною причиною цього є криза банківського секторуекономіки і величезні ризики неповернення коштів позичальниками. У таких умовах однимз небагатьох (якщо не єдиним) способом залучення фінансових активів залишаєтьсялізинг. На цьому ринку також присутні певні труднощі, оскільки більшістьнаціональних лізингових компаній залежать від кредитних коштів українських банків.Трохи краще йдуть справи у компаній, що належать міжнародним фінансовим групам,які можуть розраховувати на фінансову підтримку з боку материнських структур. Ринок лізингу нової техніки таобладнання також переживає спад. З одного боку, договору лізингу нових активівполягають в основному з перевіреними лізингоодержувачами, що мають позитивну"Лізингову історію". Нові клієнти отримують пропозиції із завищенимиавансами, коротким терміном фінансування; лізингові компанії можуть використовуватиі інші способи зменшення ризиків неповернення позикових коштів. Найчастіше заставою в лізинговійугоді виступає предмет лізингу, і у разі неплатоспроможності клієнта лізинговоїкомпанії доведеться понести чималі витрати, пов'язані зі зберіганням і перепродажемтакого предмета. Останнім часом для багатьох компаній-позичальників стає непосильнимвантаж лізингових (або кредитних) платежів. Тоді вживаються заходи щодо оптимізаціїплатежів, як: відстрочення платежів по тілу кредиту, "кредитні канікули"та ін Якщо після цього позичальник як і раніше не справляється із зобов'язаннями, кредиторвилучає техніку. Таким чином, особливо актуальнимостаннім часом став лізинг б у техніки та обладнання. На сьогоднішній день кожналізингова компанія володіє "портфелем" вилучених у клієнтів предметів лізингу.Витрати по продажу такого предмета чималі, тому лізингодавці зацікавленів якнайшвидшого продажу або повторній передачі в лізинг. Що таке лізинг Лізинг - це комплекс майновихі економічних відносин, що виникають у зв'язку з придбанням у власність майнаі наступною здачею його в тимчасове користування за певну плату. Класичний лізинг носить тристороннійхарактер взаємин: лізингодавець, лізингоодержувач, продавець (постачальник)майна, а лізингова операція здійснюється за наступною схемою. Майбутній лізингодавецьпотребу в деякому майні, для придбання якого у нього немає вільнихфінансових коштів. Тоді він знаходить лізингову компанію,яка має в своєму розпорядженні достатніми фінансовими засобами, і звертається до неї з діловоюпропозицією про укладення лізингової угоди. Згідно цій угоді, лізингоотримувачвибирає продавця, що розташовує необхідним майном, а лізингодавець набуваєйого у власність і передає лізингоодержувачу в тимчасове користування за обумовленув договорі лізингу плату. Після закінчення договору залежно від його умов майноповертається лізингодавцю або переходить у власність лізингоотримувача. У разі реалізації дорогогопроекту число учасників угоди збільшується. Це, як правило, відбувається за рахунокзалучення лізингодавцем до угоди нових джерел фінансових коштів (банків,страхових компаній, інвестиційних фондів і т.п.). З погляду майнових відносинлізингова угода складається з двох взаємопов'язаних складових: відносин з купівлі- Продажу і відносин, пов'язаних з тимчасовим використанням майна. З точки зорузобов'язального права ці відносини можуть бути реалізовані за допомогою двох видівдоговору: купівлі - продажу і лізингу (передачі майна в тимчасове користування). лізинг банк України комерційний У разі якщо в договорі лізингупередбачений продаж майна після закінчення терміну договору, то відносини потимчасовому використанню переходять у відносини купівлі - продажу, тільки тепер міжлізингодавцем і користувачем майна. Всі етапи лізингового процесутісно пов'язані між собою. Так, відносини по тимчасовому використанню майна(Договір лізингу) виникають тільки після реалізації договору купівлі - продажу. Можнасказати, що в лізинговій операції виконання одного договору дає поштовх до виникненнянаступної угоди, а учасники лізингового процесу тісно взаємодіють між собоюна різних етапах. На першому етапі виготівник устаткуванняі лізингодавець, укладаючи договір купівлі - продажу, виступають як продавець і покупець.При цьому користувач майна, юридично не беручи участь в договорі купівлі - продажу,є активним учасником цієї угоди, обираючи обладнання і конкретного постачальника. Всі технічні питання реалізаціїдоговору про купівлі-продажу (комплектність, терміни і місце поставки, гарантійні зобов'язання,порядок приймання і т.п.) вирішуються між виробником і лізингоотримувачем, на лізингодавцялягає обов'язок фінансового забезпечення угоди. На другому етапі покупець майназдає його в тимчасове користування, виступаючи як лізингодавець. Однак відносиниза другим договором не замикаються між користувачем і лізингодавцем. Продавецьмайна, хоча і укладає договір купівлі-продажу з лізингодавцем, несе відповідальністьза якість обладнання перед користувачем. Якщо оцінювати важливість і чільнуроль окремих складових комплексу лізингових відносин, то визначальними, звичайнож, є відносини з передачі майна у тимчасове користування. Відносинамз купівлі - продажу відводиться другорядна роль. Основні риси та особливості,притаманні лізингу, полягають у наступному: 1) переважне право виборумайна і його виробника (продавця) належить користувачеві; 2) продавець майна знає, щомайно спеціально купується для здачі його в лізинг; 3) майно безпосередньо поставляєтьсякористувачеві, минаючи власника, і приймається в експлуатацію користувачем; 4) користувач майна у разівиявлення дефектів направляє свої претензії не власнику, а безпосередньопродавцю, з яким ніякими відносинами не пов'язаний; 5) лізингодавець набуває майноне для власного використання, а спеціально для передачі його в тимчасове користування; 6) весь термін договору лізингумайно залишається власністю лізингодавця; 7) власник майна за передачуйого в тимчасове користування отримує винагороду; 8) користувач майна достроковоабо після закінчення терміну договору має право на придбання її у власність. Об'єкти і суб'єкти лізингу Об'єктом лізингу може бути будьрухоме і нерухоме майно, що відноситься за діючою класифікацією до основнихзасобів, крім майна, забороненого до вільного обігу на ринку. В залежностівід об'єкта лізингу розрізняють лізинг устаткування і лізинг нерухомого майна. В силу високої вартості, складностіздійснення, великого терміну підготовки лізинг нерухомого майна навряд чи знайдешироке застосування в нашій країні. В першу чергу ці...кавий лізингобладнання. Це підтверджується і зарубіжною практикою, де на частку лізингу обладнанняприпадає основна частина всіх лізингових платежів. Суб'єктами лізингу є: власник майна (лізингодавець)- Особа, яка спеціально набуває майно для здачі його в тимчасове користування; користувач майна (лізингоотримувач)- Особа, яка отримує майно у тимчасове користування; продавець майна - особа, що продаємайно, що є об'єктом лізингу. Лізингодавцем може бути юридичнаособа, яка здійснює лізингову діяльність, тобто передачу в лізинг за договоромспеціально придбаного для цього майна, або громадянин, який займається підприємницькоюдіяльністю, що не мають утворення юридичної особи і зареєстрованийяк індивідуального підприємця. В якості юридичної особи можутьвиступати: банки та інші кредитні установи,в статуті яких передбачена лізингова діяльність; лізингові компанії - фінансові,спеціалізуються тільки на фінансуванні угоди (оплаті майна), або універсальні,надають не тільки фінансові, а й інші види послуг, пов'язані з реалізацієюлізингових операцій, наприклад технічне обслуговування, навчання, консультації іт.п.; будь-яка фірма, в установчих документахякої передбачена лізингова діяльність, що має достатню кількість фінансовихзасобів. Лізингоодержувачем може бутиюридична особа в будь-якій організаційно - правовій формі, що здійснює підприємницькудіяльність, а також громадянин, який займається підприємницькою діяльністю,без утворення юридичної особи і зареєстрований як індивідуальнийпідприємця. Продавцем лізингового майнаможе бути підприємство - виробник, торгівельна організація або інша юридичнаособа, а також громадянин, що продають майно, що є об'єктом лізингу. Суб'єктами лізингу можуть бутитакож підприємства з іноземними інвестиціями, які здійснюють свою діяльністьвідповідно до закону України. Лізингові операції комерційнихбанків включають: участь власними коштамипри формуванні статутного капіталу лізингових компаній; надання кредитів лізинговоїкомпанії для здійснення лізингових операцій; покупка майна для передачійого в лізинг; поглинання існуючих лізинговихкомпаній та створення банківських консорціумів, при яких діють лізингові підрозділи. Аналіз послуги "лізинг",на прикладі кількох банків України 1. АБ "Діамантбанк" пропонує в лізинг власну техніку (вантажні автомобілі,будівельну спецтехніку і пр.) Переваги ЛІЗИНГУ від Діамантбанку: без посередництва лізинговихкомпаній; без прив'язки до курсу іноземнихвалют; без додаткових платежів абокомісії при оформленні лізингу; без додаткових втрат часуна реєстрацію ТЗ, страхування та ін; без "ризиків власності"(За все "ризики власності", включаючи стягнення третіх осіб, до закінчення лізинговогоугоди відповідає Банк; лізингова угода не може бути податковою заставоюлізингоодержувача, на лізингове майно не може бути звернено стягнення третіх осіб). ЛІЗИНГ від Діамантбанку гарантує: безкоштовну розстрочку по сплатістрахових та реєстраційних платежів, податку з власників ТЗ; отримання Вами податкового кредитуз ПДВ відразу зі всієї вартості предмету лізингу; просту процедуру передачі прававласності лізингоодержувачу після сплати всіх лізингових платежів (в т. ч. достроково); професійні консультаціїспівробітників Банку як до укладення угоди, так і після, протягом усьогостроку лізингу. Параметри: Валюта кредиту - гривня. Аванс - від 35%. Мінімальний термін лізингу - 1 рік. Максимальний термін лізингу - 3-4року. Подорожчання - від 12% в рік. 2. VAB БАНК пропонує 5 програм лізингу: 1. Швидкий лізинг За програмою В«Швидкий лізингВ»,Ви можете придбати в лізинг: В·легкові автомобілі; В·комерційні автомобілі. Умови Авансовий платіж - від 35% вартостіоб'єкту (перелогових від Країни виробництва); Термін лізінгу - от 1 до 4 РОКІВ; Мінімальне подорожчання об'єктулізінгу; У стандартний пакет лізінгу включені:плата за фінансування, реєстрація, оплата транспортного податку, проходження ТОв ДАІ (для автотранспорту), адміністрування страхових віпадків, НЕОБМЕЖЕНИЙ Пробіг/моторесурс. Переваги В·Без довідки про доходи та фінансовихзвітів В·Безпроцентна розстрочка по оплаті страхуванняавтомобіля на весь період лізингу В·Аванс сплачується тільки за вартістьавтомобіля, всі витрати з реєстрації, страхування, експлуатації включаються до щомісячнихлізингові платежі В·Гнучкість умов фінансового лізингу В·Оперативність у прийнятті рішень -за 1 день В·Комплексне обслуговування В·Можливість оптимізації витрат на техобслуговуванняшляхом включення вартості техобслуговування в щомісячні платежі В·VAB Сервіс - сервісна підтримка вдорозі: В·адміністрування купівлі палива. В·адміністрування заміни шин. В·адміністрування ремонтів і тих. обслуговуваннята ін Відповідно до потребклієнта підбирається об'єкт лізингу, умови постачання і страхування, здійснюємоплатежі за реєстрацію, сплачуємо транспортний податок, проходимо ТО в ДАІ, адмініструємострахові випадки та інше. Все це дозволяє отримати і використовувати автомобільз мінімальними витратами Ваших сил, часу і засобів. 2. Легкий старт За програмою "Легкий старт",Ви можете придбати в лізинг: легкові автомобілі; Умови Авансовий платіж - від 25% вартостіоб'єкта (залежно від країни виробництва) Термін лізингу - від 1 до 4 років Аванс сплачується тільки за вартістьавтомобіля, всі платежі з реєстрації, страхування, експлуатації включаються до щомісячнихлізингові платежі Ставка фінансування 25% річнихв грн. Переваги В·Без довідки про доходи та фінансовихзвітів В·Безпроцентна розстрочка по оплаті страхуванняавтомобіля на весь період лізингу В·Аванс сплачується тільки за вартістьавтомобіля, всі витрати з реєстрації, страхування, експлуатації включаються до щомісячнихлізингові платежі В·Гнучкість умов фінансового лізингу В·Оперативність у прийнятті рішень -за 1 день В·Комплексне обслуговування В·Можливість оптимізації витрат на техобслуговуванняшляхом включення вартості техобслуговування в щомісячні платежі В·VAB Сервіс - сервісна підтримка вдорозі. 3. Лізинг СТАНДАРТ За програмою "Стандарт"Ви можете придбати в лізинг: легкові автомобілі; комерційні та вантажні автомобілі; техніку спеціального призначення; обладнання. Умови Авансовий платіж - від 30% вартостіоб'єкта лізингу; Термін лізингу - від 1 до 5 років вЗалежно від об'єкта лізингу; Аванс сплачується тільки за вартістьоб'єкта, всі витрати з реєстрації, страхування, експлуатації включаються до щомісячнихлізингові платежі; Ставка фінансування - 25% вгрн; У стандартний пакет лізингу включені:плата за фінансування, реєстрація, оплата транспортного податку, збору до Пенсійногофонд, проходження ТО в в ДАІ (для автотранспорту), адміністрування страхових випадків,необмежений пробіг/моторесурс. Переваги Гнучкість умов фінансового лізингу Аванс сплачується тільки за вартістьавтомобіля, всі витрати з реєстрації, страхування, експлуатації включаються до щомісячнихлізингові платежі Безпроцентна розстрочка по оплатістрахування автомобіля на весь період лізингу Оперативність у прийнятті рішень Комплексне обслуговування Можливість оптимізації витратна техобслуговування шляхом включення вартості техобслуговування в щомісячні платежі VAB Сервіс - сервісна підтримкав дорозі. 4 . Індивідуаль...ний лізинг Приватним клієнтам ми пропонуємофінансовий лізинг на умовах, що відрізняються від стандартних. Умови В·Ваші індивідуальні умови фінансовоголізингу формуються на підставі: В·результатів аналізу платоспроможності; В·об'єкта лізингу; В·наявності додаткових гарантій виконаннязобов'язань (поручительство третіх осіб, ліквідна застава, і т.п.). Можливість надання послугфінансового лізингу на індивідуальних умовах визначається для кожного конкретногоклієнта. Переваги В·Персональний вибір для Вас кращих умовфінансового лізингу; В·Безпроцентна розстрочка по оплаті страхуванняавтомобіля на весь період лізингу; В·VAB Сервіс - сервісна підтримка вдорозі 5. Economy Leasing За програмою Economy Leasing Виможете придбати в лізинг: легкові автомобілі; комерційні автомобілі; спецтехніку; обладнання. Умови Авансовий платіж - від 20% вартостіоб'єкта (залежно від країни виробництва та об'єкта лізингу); В· В· В· В· В· В· В· В· 3.На даний момент В· В· В· В· В· В· В· В· В· В· В· В· В· В· |