Зміст
1.Поняття і значення договору банківського рахунку
2.Правила здійснення безготівкових операцій за рахунками клієнтів
3.Черговість списання грошових коштів з банківського рахунку
4.Безакцептному порядок розрахунків
5.Закриття та переоформлення рахунків
Список літератури
1. Поняття і значення договору банківського рахунку
Відомо, що розрахункові правовідносини виникають з умовдоговору банку з клієнтом. У банку відкриваються сле дмуть види рахунків:
В§ для розрахунків з клієнтами - договір банковскогo рахунку;
В§ для розрахунків між банками - договір про кореспондент ськихвідносинах або кореспондентських угодах.
Суб'єктами договору банківського рахунку є, з од ної сторони,підприємець - юридична особа або грома данин, з іншого - банк.
У відповідності з договором банківського рахунку банк зобов'язує сяприймати і зараховувати поступаюцдіе на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка -юридичній або фізичній особі), грошові кошти, виконувати розпорядженняклієнта про перерахування і видачу соответетвующіх сум з рахунку та про про веденніінших операцій за рахунком.
Банк не має права відмовити клієнту у відкритті рахунку, совер шениеоперацій за яким передбачено законом, устано дітельного документами банку тавиданої йому ліцензією, за винятком випадків, коли така відмова викликанийотсутст вієм у банку можливості прііять клієнта на банківське обслуговуванняабо допускається законом або іншими правовими актами.
Договір банківського рахунку є консенсуальним, дво стороннім,безстроковим і, як правило, оплатним. Отнo шения за договором банковскоro рахункирегулюються гл. 45 (ст. 845 ГК РФ), іншими законами, а також банківськими Інструкці Вїі правилами.
Кредитніустанови самостійно з урахуванням охоронних вимог закону і встановлених правилрозробляють стандартні форми договорів банківського рахунку, на умовахяких вони здійснюють розрахункове обслуговування. У відпо вії зі ст. 846 ГКРФ клієнт може прийняти їх цілком або, якщо його не влаштує хоча б один зпунктів в предло дені банком умовах, відмовитися від укладення догово рабанківського рахунку.
Особливістю договору банківського рахунку є те, щовследствне достатній де тального його врегулювання в за Конах і банківськихправилах сторони не визначають докладно в договорі взаємні права таобов'язки, а лише висловлюють із голосом здійснювати операції на встановленихумовах.
Комерційні банки у відповідності зі ст. 849 ГК РФ обяза низараховувати і видавати кошти, що надійшли на рахунок клієн та, не пізніше дня,наступного за днем ​​надходження в банк зі відповід платіжного документа,якщо коротший строк не передбачений договором банківського рахунка. У випадкунесвоєчасного або неправильного зарахування на рахунок або списання з рахункугрошових коштів клієнта банки виплачується ють відсотки на суму цих коштів заставкою рефінансірова ня Банку Росії.
Банк може використовувати наявні на рахунку кошти,гарантуючи право клієнта безперешкодно розпоряд жатися цими коштами. 3акористування грошовими средст вами банк сплачує проценти, сума якихзараховується на рахунок. У свою чергу клієнт зобов'язаний оплатити послуги банку, якщоце передбачено умовами договору. Виникають між клієнтом і банкомвзаємні грошові зобов'язання можуть погашатися шляхом заліку, якщо йогозастосування не исклю чено договором (ст. 853 I'К РФ).
Списання грошових коштів з рахунку здійснюється кому комерційнимибанками на підставі розпорядження клієнта. Відповідно до п.2 ст. 854 ГК РФсписання коштів з рахунку без розпорядження клієнта допускається за рішенням суду,у випад ках, встановлених законом, за умовами, передбаченими договором міжкомерційним банком і клієнтом.
Длярозрахунків між кредитними установами та між кредитною організацією та БанкомРосії на договірних на чалах встановлюються кореспондентські відносини (від криваеткореспондентські рахунки). Списання коштів з рахунків кредитної організаціїпроводиться за її розпорядженням або з її згоди, за винятком випадків,предусморенних федеральним законом. Кредитні організації на до говорнойзасадах можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі вкладів(Депозитів), кредитів, здійснювати розрахунки через створювані в установленомупорядку розрахунок ниє центри і кореспондентські рахунки, що відкриваються один у одного,здійснювати інші взаємні операції, передбачений ні ліцензіями, виданимиБанком Росії.
Розрахунки в безготівковому порядку між кредитними орга ганізаціямиможуть проводитися через:
В§ розрахункову мережа Банку Росії;
В§ кредитні організації за кореспондентськими рахунками В«ЛороВ» таВ«НостроВ»;
В§ небанківські кредитні організації, що здійснюють розрахункиоперації;
В§ внутрішньобанківську розрахункову систему (рахунки межфіліа льних оборотів).
У відповідності з договором про кореспондентські відносини ях черезрозрахункову мережа Банку Росії кредитної організації відкривається кореспондентськийрахунок в одній з установ Банку Росії (в розрахунково-касовому центрі або вопераційному управлінні) за місцем її реєстрації. На цей рахунок, який ве детсяпаралельно в кредитній організації та в розрахунково-кас совом центрі, відбуваєтьсящоденне зарахування і з нього осу ществляется списання коштів по всіхопераціями банку. Таким чином, Банк Росії має можливість контролюватипро ведення розрахункових операцій.
Іншим різновидом розрахункових відносин є міжбанківськірозрахунки, здійснювані через Кореспонден тскіе рахунки, відкриті кредитнимиорганізачіямі один у одного. Під корреспондентекім рахунком розуміють рахунок, кото рийодна кредитна організація відкриває інший і на кото ром відображаються їхвзаємні розрахунки на підставі договору кореспондентського рахунку. Рахунок, відкритийкредитною організацією в іншій кредитній організації, називається рахункомВ«НостроВ». Рахунок сторонньої кредитної організації називається рахунком В«ЛороВ». Цірозрахунки здійснюються відповідно до положення Банку Росії про проведеннябезготівкових розрахунків кредитними організаціями в Російській Федерації від 25 але ября1997
Операції, що проводяться за цими рахунками, поділяються на два типи:
В§ операції з обслуговування клієнтів (комерційні угоди клієнтів);
В§ власні міжбанківські операції (кредитні опера ції, операціїз купівлі та продажу валют, з торгівлі ресур самі на грошовому ринку та ін.)
Таким чином, дана система розрахунків дає можливість кредитниморганізаціям реалізувати свої функції як по середника в розрахунковихправовідносинах.
2. Правила здійснення безготівкових операцій за рахунками клієнтів
3ачісленіе (списання) грошових средетв по рахунках клієнтівпроводиться на підставі наступних розрахункових документів: платіжного доручення,платіжної вимоги, платіжної вимоги-доручення, заяви на Акредитація тив,інкасового доручення (розпорядження), платіжного ор дера.
При раечетах платіжними дорученнями банк обязуетея за дорученнямплатника за рахунок коштів, що знаходяться на його рахунку, перевести певнугрошову суму на рахунок зазначеного платником особи у цьому чи в іншому банку утермін, передбачений законом. Доручення платника виповнилося ється банком принаявності средетв на його рахунку, якщо інше не пре дусмотрено договором міжплатником і банком. Доручити ня виконуються банком з дотриманням черговостісписання грошових коштів з рахунку.
Розрахунки платіжними вимогами-дорученнями - срав нительнонедавно використовувана форма розрахунків. Вона представ ляєт собою вимогупостачальника (одержувача грошей) до поку Пател (платнику) оплатити на підставіспрямованих в обслуговуючий банк плател'щіка розрахункових і відвантажувальнихдокументів вартість поставленої за договором продукції, виконаних робіт,наданих послуг.
На відмінувід платіжн...
