Курсова робота
"Банківські ризики і методи управління ними"
Зміст
Введення
1. Основи теоріїризик-менеджменту в комерційному банку
2. Класифікаціябанківських ризиків
3. Способи управліннябанківськими ризиками
Висновок
Список використаноїлітератури
Введення
Поняттябанківського ризику з'явилося в російській економічній літературі лише вОстанніми роками у зв'язку з орієнтацією на розвиток ринкових відносин в нашомудержаві.
Банківскіризики входять в систему економічних ризиків, а тому є складними вже посвоєю природою. Перебуваючи в системі, вони відчувають на собі вплив іншихекономічних ризиків, будучи одночасно специфічними, самостійнимиризиками.
Питанняпро ризик в економіці дуже важливий, оскільки з ним тісно пов'язаний процес прийняттярішень в умовах інформаційної невизначеності. Розібратися в тому, що такеризик, дуже важливо. Практичний досвід свідчить, що той, хто вмієризикувати, - виявляється у великому виграші. Тому люди, що володіютьздатністю до ризику, але підкоряються при цьому необхідним регламентациям, - важливенадбання економічного співтовариства, цінний ресурс сталого розвиткусучасної національної економіки.
Далідокладно розглянемо банківські ризики, їх класифікацію та методи управління ними.
1. Основи теорії ризик-менеджменту в комерційному банку
Ризикизавжди супроводжували діяльності людини. Вони можуть формуватися ззовні івсередині об'єкта або процесу і присуши як хаотичним системам, так і системамвпорядкованим.
Необмеженав часі і в просторі поширення ризиків зумовило підвищенийувагу до них і послужило основою і причиною неоднозначних підходів дотракт
уванням самого поняття В«ризикВ». Варіації при цьому дуже значні - відспроб сформулювати по можливості загальне, всеосяжне визначення,придатне для ідентифікації будь-яких видів і проявів ризиків, доспеціалізованих формулювань ризиків, націлених на конкретні, доситьвузькі сфери їх формування та реалізації. [1]
Різноманітнітрактування поняття В«ризикВ», формулируемого різними школами, можна звести донаступним.
1.Конкретна небезпека, загроза настання якихось несприятливих,небажаних подій, негативних наслідків власних або чиїхосьдій.
2.Невизначеність, тобто трудність передбачення, прогнозу виконання спостережуваногоабо керованого процесу як за сценарієм, так і по результату.
3.Невідомість, природна або штучна (таємність, зарегульованість,непрофесіоналізм) недостатність інформації про вихідні умовах, процесі,навколишньому середовищу, потенційному результаті.
4.Нездійсненність, недотримання запланованого сценарію процесу або очікуваногойого результату.
5.Можливість, ймовірність настання чогось негативного, небезпечного, несучогозагрозу. Тут трактування ризиків варіюються від загальних до доситьспеціалізованих, конкретних. Це і ймовірність втрати частини своїх коштів,недоотримання доходів або твори додаткових витрат у результатіздійснення запланованих фінансових операцій, і ймовірність випадкового негативногозміни у зв'язку з невизначеністю майбутньої ситуації, і ймовірністьвідхилення реальних подій, що відбуваються від очікуваних раніше середніх значень, іпотенційна можливість настання небажаної події, і т.п.
6.Варіативність, тобто наявність паралельних сценаріїв можливого розвитку процесуі реалізації проекту, часто на перший погляд зовні малозначущих, але разом зтим реально визначають конкретний варіант здійснення сценарію.
Існуєі ряд специфічних визначень, пo-своєму логічно характеризують категорію ризику.Наприклад - В«вартісне вираження ймовірності події, що веде до втратВ», абоперехідна область між порядком і хаосом, В«недостатність надійності тастійкості В», подія, або група споріднених випадкових подій, що завдаютьшкоди об'єкту, який несе даний ризик, дія в розрахунку на щасливий,сприятливий результат.
В«РизикВ»може значно варіюватися. Загалом ризик можна охарактеризувати якнаявність певної небезпеки, як вірогідність не настання очікуваногоподії або настання чого-небудь негативного, небажаного, якневідомість, недолік необхідної інформації про умови і хід реалізаціїпроекту, як варіативність керованого процесу, а часто і як певнеповедінку в конкретних нестабільних ситуаціях.
Сутністьризику часто змішується з його наслідками, і про ризик говорять як про упущенувигоді, про непрямий (побічного) фінансового збитку, про незаплановані витратита про інші по суті фінансові результати ризику.
Очевидно,що різнопланові підходи може частково збалансувати комплексна трактуванняпоняття ризик, що розглядає його як структуровану категорію, що включаєнайбільш загальні схеми формування, реалізації та прояви ризиків.
Зцих позицій цілком логічним видається наступне визначення. Ризик - цепороджувана невизначеністю проявів агресивних факторів зовнішніх івнутрішніх середовищ можливість відхилення реального протікання керованого(Спостережуваного) процесу від ймовірного сценарію і в результаті від очікуваногорезультату (мети). [2]
Підбанківським ризиком прийнято розуміти ймовірність, а точніше загрозу, втрати банкомчастини своїх ресурсів, виникнення збитків, недоотримання доходів абоздійснення додаткових витрат у результаті здійснення фінансовихоперацій у порівнянні з прогнозованим варіантом. [3]Причини банківського ризику - найрізноманітніші: економічні кризи, зростаннязовнішньої заборгованості, фінансові інновації, інфляційні процеси, зростаннявитрат банку та ін [4]
Зрозглянутих вище визначень ризику, в цілому відповідних позиціях різнихшкіл ризик-менеджменту, можна зробити цілий ряд висновків, що стосуються природи,змісту і структури концепції ризику. При цьому багато підходи, методики таінструменти управління ризиками (менеджмент ризику - одна з найважливіших областейсучасного управління, пов'язана зі специфічною діяльністю менеджерів вумовах невизначеності, складного вибору варіантів управлінських дій) набуваютьексклюзивний і більш адекватний характер, і сфера ризик-менеджментувідповідно розширюється і диверсифікується. Це відкриває можливістьформування комплексних схем управління ризиками та за напрямками, і по інструментах.
Так,невпевненість може формуватися цілим рядом сфер, які концентрують якфактори, так і наслідки ризиків. Це:
- агресивніфактори, навколишнього середовища (відповідно середовища розглядаються як більш чименш рухливі, взаємозалежні, невизначені);
- особливостікерованого або спостережуваного процесу (передбачається, що процеси можуть бутибільш-менш стабільні, стандартні, складні, багатоваріантних, більш або меншінформаційно забезпечені);
- специфікаоб'єктів управління (сфери їх діяльності, організаційні структури,політика, корпоративна культура і інші характеристики можуть значнорозрізнятися за стабільності, адекватності, агресивності);
- відмітніхарактеристики суб'єктів управління.
Інформованістьпро різноманіття цих причин невпевненості, а відповідно і ризику, включення їхяк базових складових в систему управління ризиками є основнимумовою ефективного ризик-менеджменту.
Отже,ризик-менеджмент - поняття дуже широке, що охоплює самі різні проблеми,пов'язані практично з усіма напрямками та аспектами управління.Ризик-менеджмент представляє систему оцінки ризику, управління ризиком тафінансовими відносинами, що виникають в процесі бізнесу. Ризиком можнауправляти, використовуючи різноманітні заходи, що дозволяють певною міроюпрогнозувати настання ризикового події і вчасно вживати заходів дозниження ступеня ризику. [5]
Ризикиможуть проектуватися або на самому процесі, або на його результаті, томуможна виділити дві сторони ризику. Перша - це так звана факторна сторонаризику, пов'язана з відхиленнями керованого або спостережуваного процесу відпередбачуваного сценарію його розвитку. Друга трактується я...
