Фінансова академія при УрядіРосійської Федерації
Уфімський фінансово-економічнийколедж
Курсова робота
з предметів: В«Банківські операціїВ» таВ«Облік в банкахВ»
на тему: В«Оцінка платоспроможностіклієнтів банку В»
Виконав студент Гільманова З.Р.
Група 305-08
Спеціальність Банківська справа
Керівник Шаяхметова Д.К.
Переведенцева М.А.
Уфа 2010
Зміст
Введення
Глава 1. Теоретичні аспекти оцінкиплатоспроможності позичальника
1.1 Поняття платоспроможності такредитоспроможності позичальника
1.2 Методика визначення платоспроможностіфізичних осіб
1.3 Правове регулювання операційнадання і погашення кредитів в РФ
Глава 2. Оцінка платоспроможностіфізичних осіб в Ощадбанку РФ
2.1 Коротка характеристика Уральського Ощадбанку РФ
2.2 Практичні розрахунки визначенняплатоспроможності фізичних осіб в Ощадбанку РФ
2.3 Облік операцій з надання іпогашення кредитів
Глава 3. Рекомендації повдосконалення методики оцінки платоспроможності фізичних осіб
3.1 Удосконалення методик оцінкиякості платоспроможності
3.2Зарубіжний досвід оцінки платоспроможності
Висновок
Список використаної літератури
Додатка
Введення
У світовій практицірозвиток економіки нерозривно пов'язане з кредитом, який в різних формахпроникає в усі сфери господарського життя. Про це свідчить розширеннякола операцій банків, у тому числі і в області кредитування. Виконаннябанківських операцій з широкою клієнтурою - важлива особливість сучасноїбанківської діяльності в усіх країнах світу, що мають розвинену кредитну систему.Зарубіжний досвід свідчить, що банки, які надають клієнтамбільш різноманітні послуги високої якості, зазвичай, мають переваги передбанками з обмеженим набором послуг. Активна робота комерційних банків вобласті кредитування є неодмінною умовою успішної конкуренції цихустанов, веде до зростання виробництва, збільшення зайнятості, підвищеннюплатоспроможності учасників економічних відносин. При цьому мова йде нетільки про вдосконалення техніки кредитування, але і про розробку і впровадженнянових способів зниження кредитних ризиків.
Один з основних способівуникнення неповернення позики є ретельний і кваліфікований відбірпотенційних позичальників. Головним засобом такого відбору є економічнийаналіз діяльності клієнта з позиції його платоспроможності. Методика оцінкиплатоспроможності несе дуже важливу роль в діяльності комерційного банку,так як вона дозволяє виявити кредитний ризик банку, надійність передбачуваногопозичальника і відповідно чи отримає комерційний банк прибуток від проведеноїоперації. У зв'язку з цим виникає потреба в знаходженні найкращого методувизначення платоспроможності позичальника. Під платоспроможністю розумієтьсятакий фінансовий стан позичальника, яке дає упевненість в ефективномувикористання позикових коштів, здатність і готовність позичальника повернутикредит відповідно до умов кредитної угоди.
Існує безлічметодик оцінки якості позичальників, методик аналізу фінансового стану клієнтаі його надійності з точки зору своєчасного погашення кредиту. Застосовувані вНині і рекомендовані способи оцінки платоспроможності позичальникаспираються, головним чином, на аналіз його діяльності в попередньому періодіі орієнтовані, в основному, на рішенні розрахункових задач. При всьому значеннітаких оцінок, вони не можуть вичерпно характеризувати платоспроможністьпотенційного позичальника в майбутньому.
З усього вищесказаноговипливає, що актуальність даної теми не викликає сумніву.
Мета курсової роботи -розробка пропозицій щодо вдосконалення методики оцінки платоспроможностіфізичних осіб в Ощадбанку Росії.
Для досягненняпоставленої мети було потрібно вирішити наступні завдання, що визначили логіку іструктуру дослідження:
- визначити поняттякредитоспроможності та платоспроможності;
- розкрити методи оцінкиплатоспроможності позичальника;
- виявити проблеми приоцінці платоспроможності і позичальника;
- датиорганізаційно-правову характеристику Ощадбанку Росії ВАТ;
- проаналізуватиплатоспроможність позичальника при отриманні кредиту.
Об'єктом дослідженняє платоспроможність потенційних позичальників.
Предметом дослідження -показники платоспроможності клієнта
Ощадбанку Росії.
В цілому положеннядослідження на рівні курсової роботи мають певне теоретичне іпрактичне значення. Основні теоретичні висновки доведені до конкретнихметодичних положень і практичних пропозицій. Це стосується найбільш важливихсторін організаційного устрою оцінки платоспроможності позичальника та йогооптимізації в комерційному банку.
В ході обробки,вивчення та аналізу накопичених матеріалів було використано комплекс методівекономічних досліджень. На різних етапах роботи застосовувалися аналітичний,графічний, економіко-статистичний, абстрактно-логічний, порівняльнийметоди дослідження з їх різноманітними способами і прийомами.
У вступі обгрунтованаактуальність теми курсової роботи, сформульовано мету і основні завдання,визначено об'єкт, предмет і методи дослідження.
У першому розділі визначенасутність понять платоспроможність, кредитоспроможність, правове регулювання операцій надання та погашеннякредитів.
У другому розділіздійснено аналіз діяльності банку та дана оцінка платоспроможності позичальника.
У третьому розділі на основі аналізу діяльностіклієнта банку розроблені пропозиції по оцінці надійності платоспроможностіклієнта та зарубіжний досвід.
У висновку сформульовані основнівисновки за результатами дослідження.
Глава 1.Теоретичні аспекти оцінки платоспроможності позичальника
1.1 Поняття платоспроможності такредитоспроможності позичальника
ПоняттяВ«ПлатоспроможністьВ» є одним з найбільш використовуваних в практиці економічнихвідносин. Оцінка платоспроможності робить значний вплив на прийняттярізних економічних рішень. Важливість правильної оцінки платоспроможності,мабуть, ні в кого не викликає сумнівів.
Цілі і завдання аналізуплатоспроможності полягають у визначенні здатності позичальника своєчасноі в повному обсязі погасити заборгованість по позичці. Ступеня ризику, розмірукредиту, який може бути наданий у даних обставинах і, нарешті,умови його надання [1]. Все це обумовлюєнеобхідність оцінки банком не тільки платоспроможності клієнта напевну дату, але і прогнозу його фінансової стійкості на перспективу.Об'єктивна оцінка фінансової стійкості позичальника та врахування можливих ризиків закредитними операціями дозволяють банку ефективно управляти кредитними ресурсами таотримувати прибуток.
Чи можна взагалі вестимова про ефективність методології оцінки платоспроможності, якщо її фундаментвизначення терміна В«платоспроможністьВ» має розрізняються, а часом і суперечливітлумачення в різних джерелах. Проаналізуємо лише деякі з них.
1. В«Платоспроможність -це здатність позичальника повертати в необхідному обсязі та у встановлений термінпозикові кошти, тобто погашати свої боргові зобов'язання В»
2. В«... підплатоспроможністю розуміють здатність позичальника розраховуватися з кредитораминегайно, в день настання строку платежів ... В»
3. В«ПоняттяВ«ПлатоспроможністьВ» охоплює здатність і можливість юридичної чифізичної особи своєчасно погасити всі види заборгованості ... В»
4. В«Платоспроможність -один з основних кількісних показників діяльності підприємства (АТ);являє собою здатність останнього своєчасно і в повному обсязірозраховуватися за своїми фінансовими зобов'язаннями за рахунок наявності достатньоїсуми грошових коштів і ліквідних активів В»
5. В«Платоспроможність -це здатність позичальника своєчасно здійснювати розрахунки за всіма видами своїхзобов'язань господарської діяльності В»
6. В«Платоспроможність -це здатність...
