Зміст
Введення
1. Безготівкові розрахунки як засібзабезпечення грошових зобов'язань
1.1 Сутність, правова природа та принципиорганізації безготівкових розрахунків
1.2 Структура розрахункових правовідносин
1.3 Основи організації безготівкових розрахунків
2. Аналіз ринку безготівкових коштів в РФ
2.1 Частка безготівкових коштів у загальній грошовій масі
2.2 Аналіз ринку платіжних карток
3. Розвиток і вдосконалення системибезготівкових розрахунків в сучасних умовах
3.1 Пластикові картки, як одна з основ системиелектронних розрахунків
3.2 Управління банківськими рахунками через Інтернет(Інтернет-банкінг)
3.3 Електронні платіжні системи в банківськійбізнесі
3.4 Проблеми вдосконалення безготівкових платежів
Висновок
Список літератури
Введення
Актуальність темипов'язана з тим, що в даний час окреслилася гостра потреба у вивченніта впровадженні всіма учасниками ринкових відносин механізмів функціонуваннянових форм безготівкових розрахунків. Безготівкові розрахунки набувають особливоїактуальність в умовах переходу до ринкової економіки, оскільки дозволяютьпомітно збільшити ефективність банківської діяльності та знизити до мінімумувитрати на банківські операції.
Своєю метою курсоваробота мала - дослідити діючі в даний час форми безготівковихрозрахунків, виявити існуючі проблеми і перспективи розвитку.
Для досягнення цієїмети в роботі вирішується ряд проміжних завдань:
В· визначенаекономічна сутність та принципи здійснення безготівкових розрахунків;
В· дослідженадинаміка і тенденції сучасного ринку безготівкових розрахунків;
В· виявленіособливості розвитку безготівкових розрахунків на сучасному етапі;
В· позначеніпроблеми вдосконалення безготівкових розрахунків та запропоновано шляхи їх вирішення.
Об'єкт дослідження -безготівкові розрахунки, що здійснюються банком. Предмет дослідження - операції збезготівковими розрахунками.
Курсова робота складаєтьсяз вступу, трьох розділів і висновку. У першому розділі досліджується організаціябезготівкових розрахунків в сучасних умовах, їх економічна сутність,принципи і форми. У другому розділі проводиться аналіз ринку безготівкових розрахунківі ринку платіжних карток. У третьому розділі будуть позначені сучасніелектронні форми розрахунку, такі як пластикові картки та елементидистанційного обслуговування банківських клієнтів, на основі, знайдених в ході написаннякурсової, даних розглянемо проблеми пов'язані з електронними банківськимисистемами - ризиковість, складність і т.д.
1. Безготівкові розрахунки як засіб забезпечення грошовихзобов'язань
1.1 Сутність, правоваприрода та принципи організації безготівкових розрахунків
Однією з базовихструктур ринкової економіки є платіжний механізм, який ділиться наготівково-грошовий і безготівковий. Безготівковий платіжний оборот у Росіїстановить більше 60%, в економічно розвинених країнах - до 90%. [9 - 583 с.].
Безготівковий платіжнийоборот здійснюється у вигляді записів за рахунками платників і одержувачівгрошових коштів або шляхом заліків взаємних вимог. Саме широкий розвитокбезготівкових розрахунків зумовило необхідність встановлення зв'язків між банкамиі перетворення їх у банківську систему.
Відповідно доФедеральним законом В«Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)В»Банк Росії є органом, координуючим, що регулює і ліцензуютьорганізацію розрахункових, у тому числі клірингових, систем в Російській Федерації,встановлює правила, форми, терміни і стандарти здійснення безготівковихрозрахунків, здійснює міжбанківські розрахунки через свої установи.
В результатідослідження, проведеного в ході виконання курсової роботи, встановленінаступні принципи організації безготівкових розрахунків:
1) правовийрежим здійснення розрахунків і платежів;
2) здійсненнярозрахунків по банківських рахунках, які повинні бути в одержувача, постачальника і платника.Для розрахункового обслуговування укладається договір банківського рахунку міжклієнтом і банком, а банки та інші кредитні установи відкриваютькореспондентські рахунки один у одного для проведення розрахунків між собою;
3)забезпеченняліквідності і платоспроможності учасників розрахункових відносин. Ценеобхідна умова своєчасного виконання боргових зобов'язань;
4)наявністьзгоди (акцепту) платника на платіж. Механізмом реалізації цього принципує оформлення відповідного платіжного документа - чека, векселя,платіжного доручення або спеціального акцепту документів - платіжних вимог- Доручень, платіжних вимог, перекладних векселів, виписаних отримувачемзасобів;
5)терміновістьплатежу. Цей принцип відноситься не тільки до періоду оплати рахунків за товари тапослуги, але і до часу виконання розрахункових операцій банками;
6)контрольсуб'єктів розрахункових відносин за своєчасністю та правильністю здійсненнярозрахунків. З цим принципом тісно пов'язаний принцип майнової відповідальностіза дотримання договірних умов у формі відшкодування збитків, сплати штрафу,пені і т.п. у разі порушення договірних зобов'язань.
1.2 Структура розрахункових правовідносин
Структура розрахунковихправовідносин:
1.Об'єктомправовідносин є грошові кошти клієнта кредитної організації;
2.Змістяк сукупність прав і кореспондуючих їм обов'язків суб'єктів. [5].
Суб'єктами зазначенихправовідносин є:
1)платникі одержувач коштів;
2)кредитніорганізації, що обслуговують платника і одержувача коштів;
3)установа,через які проходить платіж:
a)розрахунковамережу ЦБ РФ;
b)кредитніорганізації;
c)кліринговіцентри (фінансові будинки).
Далі необхіднорозібратися з правами та обов'язками, що виникають в безготівкових розрахунковихправовідносинах, сторін.
Основними правомочностямиплатника і одержувача коштів є:
1)правовільно вибирати форму розрахунків і закріплювати її в договорах з кредитнимиорганізаціями;
2)правоздійснювати залік взаємних вимог, як за допомогою кредитних організацій,так і минаючи їх:
3)праводавати обов'язкові до виконання банками розпорядження щодо перерахування грошовихзасобів;
4)правопред'являти претензії або звертатися до суду у разі порушення кредитнимиорганізаціями порядку здійснення платежів, встановленого законом абодоговором.
При здійсненнірозрахунків клієнт кредитної організації зобов'язаний:
1)зберігатигрошові кошти на банківському рахунку в кредитній організації на умовах і впорядку, визначених законом або договором;
2)виконувативимоги нормативних актів, що регулюють відносини між банком і клієнтом поздійсненню розрахунків;
3)правильнооформляти платіжні документи;
4)платитибанку винагороду за здійснення розрахунково-касових операцій.
Основні права банків:
1)рекомендуватиклієнтові найбільш вигідну форму здійснення розрахунків;
2)вироблятина підставах, прямо передбачених законодавством, безакцептного і безспірногосписання коштів з рахунку платника без згоди останнього;
3)надаватиклієнту додаткові консультаційні послуги;
При здійсненнірозрахункових операцій кредитні організації зобов'язані:
1)вестибанківські рахунки клієнтів;
2)виконувативимоги нормативних актів, що регулюють відносини між банком і клієнтом поздійсненню розрахунків;
3)НЕвтручатися в договірні відносини клієнтів;
4)здійснюватибанківські операції з рахунків клієнта тільки за його розпорядженням (за виключеннявипадків безакцептного і безспірного списання коштів);
5)зберігатигрошові кошти клієнта на його банківському рахунку;
6)своєчасноі правильно здійснювати розрахунково-касові операції;
7)правильнооформляти платіжні документи відповідно до вимог, встановленихзаконом;
