ЗМІСТ
ВСТУП
Глава 1 ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ КРЕДИТНИХОПЕРАЦІЙ
1.1 Кредитні операції банків та їх види
1.2 Регламентація кредитногопроцесу комерційного банку
Глава 2 ВИДИ КРЕДИТІВ ТА ЇХ ОРГАНІЗАЦІЯ НА ПРИКЛАДІ Банку"Держава"
2.1 Загальні відомості про банк "Держава" і види кредитування
2.2 Місце кредитних операцій у фінансовій системі
ВИСНОВОК
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ВСТУП
Комерційний банк в сучасний час стає чи неголовним елементом банківської системи. Перехід до ринкових відносин на початку 90 роківзумовив бурхливий розвиток приватного бізнесу. Розвиток торговельно-посередницькихоперацій викликало потребу в кредиті. З'явилися перші комерційні банки -інноваційні, які почали розвивати кредитні відносини з приватним бізнесом.У той період у комерційних банків був невеликий досвід у кредитній справі [1].
Кредитні операції банків поділяються наактивні і пасивні:
-активні операції (в цьому випадку банк є кредитором іу свою чергу розміщує грошові кошти у формі депозитів.
-пасивні операції (в цьому випадку банк є дебіторомтобто стороною бере кредит і приймаючі грошові кошти у формі депозитів.Між пасивними та активними операціямикомерційного банку існує тісний зв'язок.У ринковій економіці банк виконує свою головну функцію -посередництво в кредиті, що він здійснює шляхом перерозподілугрошових коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондівпідприємств і грошових доходів приватних осіб. Комерційні банки виконують рольпосередників між господарськими одиницями і секторами, що накопичують тимчасововільні грошові кошти, і тими учасниками економічного обороту, якітимчасово потребують додаткового капіталу.
Метою даної роботиє виявлення ролі на основі наявного матеріалу місця кредитних операційв системі комерційного банку.
У написанні роботисформувалися наступні завдання:
ознайомитися з правовимрегулюванням кредитного процесу; розглянути на конкретному банку, якікредитні операції виробляє він; розглянути види кредитних операцій;
Глава 1.ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ КРЕДИТНИХ ОПЕРАЦІЙ
1.1Кредитні операції банку та їх види
На сьогоднішній день комерційний банк в розвиненій ринковій економіціздатний запропонувати клієнту велику кількість різноманітних банківськихпродуктів і послуг. Одним з таких видів послуг служать кредитні операції.
Кредитні операції це-відносини між кредитором і позичальником знадання першим останньому певної суми грошових коштів наумовах платності, терміновості і поворотності. [2] Банківськікредитні операції ділять на дві основні групи:
- активні, коли банк виступає в особі кредитора, видаючи позики;
- пасивні,коли банк виступає в ролі позичальника (дебітора), залучаючи гроші від клієнтів іінших банків на умовах платності, терміновості, зворотності. Виділяються і двіосновні форми здійснення кредитних операцій: позики і депозити. Виходячи ззазначених характеристик, можна умовно підкреслити відмінність між кредитними іпозиковими операціями, кредитом і позичкою. Кредит - більш широке поняття, що маєгрошову природу передбачає наявність різних форм організації кредитнихвідносин.
Кредитнівідносини - це економічні відносини виражені в перерозподілі грошовихкоштів на певних умовах.
Позикаж є лише однією з форм організації кредитних відносин, виникненняяких супроводжується відкриттям позикового рахунку. Крім того, кредитнівідносини можуть бути організовані не тільки в рамках банківського кредиту, але іяк комерційне кредитування, коли в особі і позичальника, і кредитора виступаютьпідприємства, а кредитні відносини між ними оформляються векселем.
Активнікредитні операції полягають, по-перше, з позичкових операцій з клієнтами іоперацій з надання міжбанківського кредиту, по-друге, з депозитів,розміщених в інших банках. Під пасивними розуміються такі операції банків, врезультаті яких відбувається збільшення грошових коштів, що знаходяться напасивних рахунках або активно-пасивних рахунках в частині перевищення пасивів надактивами (у балансі РФ активно-пасивних рахунків немає). Пасивні операції відіграютьважливу роль для комерційних банків, саме з їх допомогою банки набуваютькредитні ресурси на грошових ринках. Існує 4-й форми пасивних операційкомерційних банків:
-внескив статутній фонд (продаж паїв і акцій першим власникам)
-відрахуваннявід прибутку банку на формування або збільшення фондів
-депозитні операції (кошти, одержувані від клієнтів)
-внедепозітние операції
Пасивніоперацій дозволяють залучати в банки грошові кошти, що знаходяться в обороті.Нові ж ресурси створюються банківською системою в результаті активних кредитнихоперацій. За допомогою перших двох форм пасивнихоперації формується перша велика група кредитних ресурсів - власніресурси. Наступні дві форми пасивних операцій утворюють другу велику групуресурсів-позикові, або залучені, кредитні ресурси. [3]
Говорячи про пасивнихкредитних операціях в першу чергу необхідно сказати про депозитні операції.Депозитними називаються операції банків із залучення грошових коштівюридичних і фізичних осіб у вклади, або на певні строки, або дозапитання. На частку депозитних операцій звичайно припадає основна частина їхпасивів.
ВЯк суб'єктів депозитних операцій можуть виступати:
-державні підприємства та організації;
-державні установи;
-кооперативи;
-акціонерні товариства;
-змішані підприємства за участю іноземного капіталу;
-партійні та громадські організації і фонди;
-фінансові та страхові компанії;
-інвестиційні та трастові компанії і фонди;
-окремі фізичні особи та об'єднання цих осіб;
-банки та інші кредитні установи.
Об'єктамидепозитних операцій є депозити - суми грошових коштів, які суб'єктидепозитних операцій вносять у банк, на певний час осідають на рахунках вбанку в силу чинного порядку здійснення банківських операцій.
Застроками депозити прийнято поділяти на дві групи:
-депозити до запитання;
-строкові депозити (з їх різновидами - депозитними та ощадними сертифікатами). [4]
Депозитидо запитання - цекошти на поточних, розрахункових, бюджетних та інших рахунках, пов'язаних звчиненням розрахунків або цільовим використанням, а також вклади дозапитання.
Терміновібанківські депозити -це грошові кошти, внесені в банк на фіксований у договорі термін. За ним власникам виплачується зазвичай більш високий відсоток,ніж за депозитами до запитання і, як правило, є обмеження подостроковому вилученню, а в ряді випадків і поповненню вкладу. Строкові банківські депозити поділяються-на умовні(Депозит зберігається до настання якої-небудь події), з попереднімповідомленням про вилучення коштів (коли клієнт в заздалегідь обумовлені терміни
повиненподати заяву на вилучення) і власне строкові депозити.
Власнестрокові депозити потермінами зберігання підрозділяються на
депозитиз терміном:
- до30 днів
- від31 до 90 днів
- від91 до 180 днів
- від181 дня до 1 року
- від1 року до 3 років
-понад 3 років.
До недепозитними джерелами залученняресурсів відносяться: одержання позик на міжбанківському ринку; угоду пропродажу цінних паперів із зворотним викупом, облік векселів та отримання позик уцентрального банку; продаж банківських акцептів; випуск комерційних паперів;одержання позик на ринку євродоларів;
1.2 Регламентація кредитного процесу комерційного банку
Кредитні операції комерційних банків є об'єктомпосиленої уваги з боку органів банківського нагляду і самихбанков.Соответствено, кредитний процес комерційного банку регламентується якнормативними актами Банку Росії, так і внутрішніми актами самихбанків (кредитна політика). Вимоги банку Росії є первинними, оскількибанк будує свою внутрішню політику виходячи з...
