Введення
У країнах з розвиненоюринковою економікою страхування є стратегічним сектором економіки, такяк воно забезпечує соціально-економічну стабільність в суспільстві шляхомвідшкодування власникам збитків при пошкодженні або загибелі їхнього майна.Страхування дає можливість фізичним та юридичним особам відшкодовувати збиток, якийбула заподіяна несприятливими подіями випадкового характеру, надаєгромадянам можливість отримання страхового забезпечення при дожитті до деякоговіку, настанні тимчасової непрацездатності, інвалідності. Такимчином, страхування забезпечує сталість здійснення всіх видів суспільно-корисноїдіяльності, а також підтримку певного рівня життя і доходів людейпри настанні певний подій - страхових випадків.
У сучасній Росіїстрахування ще не стало невід'ємною частиною ринкової системи господарювання.Для успішної підприємницької діяльності та забезпечення життєвогоблагополуччя громадянам, а також керівникам і фахівцям підприємств іорганізацій слід мати необхідні знання для використання страхування якспособу захисту майнових інтересів, пов'язаних з майном, життям,здоров'ям, працездатністю при настанні страхових випадків.
Світовий досвід показує,що будь-яка послуга досягає найбільшої ефективності для споживача тільки принаявності попиту і пропозиції, більш ніж достатньої для його задоволення.Таким чином, механізм страхового ринку припускає, з одного боку, процесформування специфічних страхових потреб, а з іншого - організованусистему пропозицій щодо їх задоволення.
Попит на страхові послугиє найбільш складним елементом страхового ринку. Нові умовигосподарювання об'єктивно виділяють нові додаткові потребипідприємств, установ, організацій у страховому захисті від різного родукомерційних, промислових і науково-технічних ризиків, втрати прибутку і т.д.,а також різноманітних майнових інтересів громадян. Розширення сферистрахових ризиків буде сприяти збільшенню попиту на страхові послуги.
Мета даної курсовоїроботи - визначити сутність та організацію страхування в Росії і для кращогорозуміння розглянути підприємство ТОВ В«ЗУМК-ТрейдВ», який маєпостійний страховий портфель.
Для досягненняпоставленої мети в роботі будуть вирішені наступні завдання:
- вивчення ролі іфункцій страхування;
- форми і видистрахування;
- основні терміни тапоняття;
- умови фінансовоїстійкості страхової компанії
У практичній частинібудуть розглянуті види страхування, використовувані компанією ТОВ В«ЗУМК-ТрейдВ»,працює в м. Пермі. А також будуть розглянуті проблеми, з якимидоводиться стикатися при страхуванні.
1.Організація страхової справи
1.1 Економічна сутність, роль та функції, види та формистрахування
Згідно з Федеральнимзакону В«Про організацію страхової справи в Російській ФедераціїВ» від 27.11.2023 № 4015-1страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересівфізичних та юридичних осіб при настанні певних подій (страховихвипадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страховихвнесок (страхової премії).
Страхування - особливий видекономічної діяльності, пов'язаний з перерозподілом ризику завданняшкоди майновим інтересам серед учасників страхування (страхувальників) іздійснюваний спеціалізованими організаціями (страховиками), що забезпечуютьакумуляцію страхових внесків, освіта страхових резервів та здійсненнястрахових виплат при нанесенні збитку застрахованим майновим інтересам[1, с. 98].
Страхування - це один знайбільш важливих складових елементів системи ринкових відносин, який являєз себе фінансові відносини, які пов'язані з виконанням специфічнихфункцій в економіці. Особливістю страхової діяльності як видупідприємництва є те, що їй характерний відомийпідприємницький ризик, який обумовлений обов'язком страховикакомпенсувати заздалегідь обумовлений з причин виникнення і розміру збитку.
Страхуванняздійснюється у випадках, коли ймовірність настання ризиків може бутиоцінена й існують визначені гарантії страховиками компенсації збитку [1,с. 98]. З причини випадковості настання страхового випадку з числаризиків, які можуть бути прийняті на страхування, виключаються достовірніподії. Разом з тим потенційний ризик повинний бути охарактеризований деякоюймовірністю його настання, що базується на фактичних даних попередньогодосвіду. Відсутність таких даних може утруднити чи зробити неможливою оцінкуімовірності настання такого випадку в майбутньому і його можливих фінансовихнаслідків (збитків), що, в свою чергу, не дозволить розподілити збиток навсіх страхувальників, тобто визначити частку кожного з них у формуваннісукупного страхового фонду, створеного для відшкодування збитку.
Відносини міжстрахувальником і страховиком, називані страховими, виникають у зв'язку зіснуванням у страхувальника страхового інтересу до забезпечення страховогозахистом належного йому майна або інших майнових інтересів [3, c. 64]. Передумовою виникнення страхових відносинслужить страховий ризик, при настанні якого може бути нанесений збитокзастрахованим майновим інтересам страхувальника.
Страхові відносини можутьвиникати на основі добровільного волевиявлення сторін або в силу закону,який передбачає обов'язки страхувальника укласти договір страхуванняпевного виду майна, відповідальності або інших майнових інтересів.
Об'єктом страхуванняможе бути майно, а також не суперечить законодавству майновийінтерес (можливий майнову шкоду, заподіяну втратою життя абоушкодженням здоров'я, ризик цивільної відповідальності, очікуваний прибуток,ризик підприємницької діяльності тощо) [4, c. 116].
Страхування пов'язано зкомпенсацією збитків, завданих майновим інтересам страхувальників, угрошовій формі. Практика проведення страхування виробила оптимальну формутаких відносин за участю спеціалізованих організацій (страховихорганізацій), які формують страхові фонди з внесків страхувальників ізабезпечують страхові виплати.
Роль страхуванняполягає в забезпеченні безперервності, безперебійності і збалансованостісуспільного відтворення і проявляється в кінцевих результатах, які виражаютьсяв:
В·забезпеченнісоціальної та економічної стабільності в суспільстві за рахунок повноти та своєчасностівідшкодування збитків;
В·участю тимчасововільних коштів страхового фонду в інвестиційній діяльності страховихорганізацій;
В·показникахрозвитку страхових операцій на макроекономічному рівні [2, c. 127].
Роль страхування всистемі суспільного відтворення передбачає наявність сфери страховихпослуг, відповідної типу економічного розвитку держави. В умовах ринковоїекономіки поряд з традиційним використанням можливостей страхування з захистувід надзвичайних явищ природного характеру і техногенних ризиків угосподарюючих суб'єктів різко зростає потреба в страхуванніпідприємницьких ризиків, тобто в страховому покритті збитку, що виникає припорушенні фінансових і кредитних зобов'язань, неплатоспроможностіконтрагентів і дій інших економічних чинників, які ведуть до втрати прибуткуі реальних доходів.
Страхуванню властиваспецифічні ознаки, які характеризують його як економічну категорію:
В·наявністьстрахового ризику як імовірності і можливості настання страхового випадку,здатного завдати матеріальний збиток;
В·перерозподілзбитку в часі;
В·задоволенніоб'єктивно існуючої потреби фізичних та юридичних осіб, а такожгромадян у покритті можливих збитків;
В·зворотністьмобілізованих до страхового фонду страхових платежів у формі страхових відшкодувань[3, c. 89].
Економічної сутностістрахування відповідають його функції, що виражають суспільне призначення цієїекономічної категорії: ризикова функція, попереджувальна, ощадна таконтрольна.
Головна функція -ризикова, оскільки наявність ризику обумовлює існування і розвитокстрахування. Саме в рамках дії ризикової функції відбувається перерозподілгрошової форми вартості серед учасників страх...
