Зміст
Введення
1.Теоретіческіепідходи до управління банківськими кредитними ризиками
1.1 Поняття та особливості банківських кредитних ризиків
1.2 Підходи і методи управліннябанківськими кредитними ризиками
1.3 Класифікаціябанківських ризиків
2.Состояніе управління кредитними ризиками та оцінка їхефективності в Домодєдовському філії банку "Відродження" (ВАТ)
2.1 Характеристикадіяльності Домодєдовського філії банку "Відродження" (ВАТ)
2.2 Аналіз кредитного портфеля і розрахунок кредитного ризику банку
2.3 Аналізкредитоспроможності позичальника на прикладі ТОВ В«ПівооптторгВ»
3.Мери вдосконалення управління кредитними ризиками в Домодєдовському філії банку"Відродження" (ВАТ) і оцінка їх ефективності
Висновок
Список використаної літератури
Додатка
управління банківський кредитний ризик
Введення
Кредитні організаційпостійно відчувають значні труднощі в дослідженнях кредитних ризиків та отриманнідостовірних результатів аналізу. При розробці власних підходів і методів,вітчизняний банківський сектор зіткнувся з низкою труднощів: недосконалістьзаконодавчої бази, відсутність науково обгрунтованих підходів, що застосовуються доросійської дійсності, недостатня підготовка фахівців. Застосуваннязарубіжного досвіду не завжди ефективно, а, часом, не можливо в силу російськоїспецифіки кредитування та розподілу банківських ресурсів. Багато хто знапрямків оцінки ризиків не забезпечують високої ймовірності прогнознихзначень, коефіцієнтні методики будуються на припущеннях, перенесеннятенденцій минулого в майбутнє, не використовуються міжнародні стандарти аналізу таоцінки ризиків. У цій ситуації особливої вЂ‹вЂ‹актуальності набувають дослідження,спрямовані на розробку підходів та методів, що знижують ризики ліквідності ікредитування в банківській діяльності, при цьому необхідно враховувати їхмасштабність і багатофакторність.
Перехід на новийрівень розвитку банківської системи РФ супроводжується жорсткою конкуренцією інестабільністю зовнішнього середовища. Для збереження свого становища на ринку банкизмушені створювати принципово нові організаційні структури, використовуватиновітні банківські технології. В результаті чого актуалізується проблемауправління кредитним ризиком, а рішення будь-якої економічної задачі повинноспиратися на правильне розуміння його сутності і механізму дослідження.
Існуєряд досліджень вітчизняних вчених з проблем управління кредитними ризиками,представляють велику цінність. Це наукові праці А.П. Альгіну, В.Є. Барабаумова,Г.С. Панової, В.А. Гамза, В.В. Глущенко, В.В. Вітлінского, М.А. Рогова, Н.Ю. Ситникова,С.Н. Кабушкин, Г.В. Чернової, І.В. Волошина, О.С. Шапкина, А.Н. Фомічова, В.С.Ступакова, Г.С. Токаренко та інших вчених.
Дослідженнясучасних пріоритетних напрямків банківської діяльності спонукає до пошукунових шляхів у реалізації завдань кредитної безпеки, виявлення всього цінного,що створено теоретиками і практиками банківської справи для успішного вирішенняпроблем управління кредитними ризиками, а також зумовлює комплексне,системне використання теоретичної спадщини зарубіжних вчених для об'єктивногопізнання даного управлінського процесу.
Основною метою дипломноїроботи є дослідження системи управління кредитними ризиками в системібанківського ризик-менеджменту, з метою виявлення пріоритетів управлінськоговпливу на кредитні ризики в контексті їх оптимізації.
Мета дипломної роботивизначила постановку основних завдань:
В·розглянутитеоретичні підходи до управління банківськими кредитними ризиками
В·вивчитипоняття та особливості банківських кредитних ризиків;
В·розглянутиметодологію управління банківськими кредитними ризиками;
В·розглянутикласифікацію банківських ризиків;
В·провестиоцінку ефективності управління кредитними ризиками банку на прикладіДомодєдовського філії банку «³дродженняВ» (ВАТ)
В·провестианаліз кредитного портфеля банку;
В·справитиоцінку кредітоспосбності позичальника на прикладі ТОВ В«ПівоторгоптВ»;
В·запропонуватипідходи до вдосконалення управління кредитними ризиками та оцінити їхефективність.
Об'єктом дипломноїроботи є фінансові інститути, що забезпечують управління кредитнимиризиками.
Предметом дипломноїроботи є процес управління кредитними ризиками.
Методологічну ітеоретичну основу дисертаційного дослідження становлять наукові працівітчизняних і зарубіжних авторів у галузі управління кредитними ризиками,ризик-менеджменту та аналізу ризиків. У процесі дослідження вивчені та узагальненізагальна і спеціальна література, матеріали наукових конференцій і семінарів,законодавчі та інші нормативні акти, відповідні методичніматеріали, а також зарубіжна банківська практика.
1. Теоретичні підходи до управліннябанківськими кредитними ризиками
1.1 Поняття іособливості банківських кредитних ризиків
Поняття ризикуохоплює всі стадії формування і функціонування банку. Поступовозмінюються темпи зростання розвитку банківської діяльності, відчувається потреба взмінах, настає час прийняття якісних рішень про подальший розвиток. [1]
Банківський ризик - цеситуативна характеристика діяльності будь-якого банку, що відображаєневизначеність щодо настання того чи іншого події, що виникаєпід впливом внутрішніх і зовнішніх факторів, що негативно позначаються наприбутку або капіталах банку.
Кредитний ризик можнарозглядати як найбільший, притаманний банківській діяльності.
На думку більшостіавторів [2],це ризик неповернення позичальником отриманого кредиту і відсотків по ньому.
Причому до кредитнихризиків відносяться такі види ризиків як: ризик непогашення кредиту, ризикпрострочення платежів, ризик забезпечення кредиту і т.д. (Рис. 1.1).
Рис. 1.1. Класифікаціявидів кредитних ризиків
Ризик непогашеннякредиту означає небезпеку невиконання позичальником умов кредитного договору(Повного та своєчасного повернення основної суми боргу, а також виплати відсотківі комісійних). [3]
Ризик прострочення платежів(Ліквідності) означає небезпеку затримки повернення кредиту та несвоєчаснувиплати відсотків (веде до зменшення ліквідних коштів банку і можетрансформуватися в ризик непогашення).
Ризик забезпеченнякредиту не є самостійним видом ризику і розглядається тільки принастанні ризику непогашення кредиту. Цей вид ризику проявляється внедостатності доходу, отриманого від реалізації наданого банкузабезпечення кредиту, для повного задоволення боргових вимог банку допозичальникові.
Ризик кредитоспроможностіпозичальника передує ризику непогашення кредиту, під ним прийнято розумітинездатність позичальника виконувати свої зобов'язання по відношенню до кредиторіввзагалі. Кожен позичальник характеризується індивідуальним ризикомкредитоспроможності, який присутній незалежно від ділових відносин збанком і є результатом ділового ризику і ризику структури капіталу.
Діловий ризик охоплюєвсі види ризиків, пов'язаних з функціонуванням банку.
Але на відміну відназваних видів ризику, якими може і повинна управляти менеджмент банку, наділовий ризик впливають некеровані зовнішні фактори, особливорозвиток галузі та кон'юнктури. Величину і характер ризику значноюмірою визначають інвестиційні програми і послуги банку.
Ризик структури капіталуобумовлюється структурою пасивів і підсилює діловий ризик. Видаючи кредит,банк підвищує тим самим загальний ризик, так як використання позикових коштівпідсилює за рахунок ефекту фінансового важеля можливі як позитивні, так інегативні зміни рентабельності капіталу. [4]
Крім того, існуєвалютний ризик, ризик процентних ставок і інфляційний ризик, що знаходять своєвідображення на величині кредитного ризику. Їх вп...
