ЗМІСТ
Введення. 2
1. Методи іпринципи надання кредитів. 4
2. Кредитнаполітика комерційного банку. 6
Висновок. 13
Списоклітератури .. 15
ВСТУП
Вступ Росії в ринок значною мірою пов'язане зреалізацією потенціалу кредитних відносин. Створення фінансового ринку означаєпринципову зміну ролі кредитних інститутів в управлінні народнимгосподарством і підвищення ролі кредиту в системі економічних відносин.
Кредит в умовах переходу до ринку представляє собоюформу руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, що надається впозичку. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий івиражає відносини між кредиторами і позичальниками. За його допомогою вільнігрошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і державиакумулюються, перетворюючись у позичковий капітал, який передається за плату втимчасове користування. Капітал фізично, у вигляді засобів виробництва, не можепереливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай уформі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіцінеобхідний насамперед як еластичний механізм переливу капіталу з однихгалузей в інші і зрівняння норми прибутку. [2, с. 14]
Кредит дозволяє суперечність між необхідністювільного переходу капіталу з одних галузей виробництва в інші ізакріпленістювиробничого капіталу в певній натуральній формі. Віндозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу.
У той же час кредит необхідний для підтримки безперервностікругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізаціївиробничих товарів, що особливо важливо в умовах становлення ринковихвідносин.
Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів,надаючи урядові гарантії та пільги, держава орієнтує банкина переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльністьяких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програмсоціально-економічного розвитку. Держава може використовувати кредит длястимулювання капітальних вкладень, житлового будівництва, експорту товарів,освоєння відсталих регіонів.
Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке іцивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого бізнесу,впровадження інших видів підприємницької діяльності навнутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.
Макроекономічна ситуація в Росії в даний часоцінюється як досить стабільна. Цьому сприяє ряд факторів, які носятьяк політичний, так і економічний характер. Російська банківська система вЗараз оговталася після кризи і цілком задовільно виконуєсвої функції. [2, с. 15]
1. МЕТОДИ І ПРИНЦИПИНАДАННЯ КРЕДИТІВ
При здійсненні кредитних операцій кредитна організаціявиходить із принципів поворотності, терміновості, платності, забезпеченості тацільового характеру та критеріїв надання кредитів, відповіднихзатвердженої кредитної політики кредитної організації.
Надані кредити класифікуються за такимикритеріям:
Вѕ терміни:короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 3 років), довгострокові (понад 3років);
Вѕ якістьі характер забезпечення: кредити забезпечені і бланкові кредити, які не маютьзабезпечення і засновані на довірі до позичальника. В якості забезпечення позикиможуть виступати: застава рухомого і нерухомого майна, поруки,банківські гарантії та ін;
Вѕ цілікредитування: на поповнення обігових коштів, на закупівлю обладнання та сировини,на торгово-закупівельну діяльність, на розвиток сфери послуг, на видачузаробітної плати та ін
Надання кредитів акціонерам, інсайдерам та співробітникамкредитної організації проводиться на загальних підставах. Вирішення питань прообсягах кредитування даних категорій позичальників здійснюється з урахуваннямвстановлених Банком Росії економічних нормативів.
Основними критеріями встановлення розміру плати за кредит покожного позичальника є: тривалість користування кредитом, ступінь ризикукредитної організації, що складаються попит і пропозиція на кредитні ресурсина регіональному ринку, якість забезпечення, ділова активність клієнта, атакож зміна облікової ставки Банку Росії і вартості кредитних ресурсів длякредитної організації.
Порядок та строки сплати відсотків визначаються кредитнимдоговором з позичальником, нарахування відсотків проводиться відповідно довимог Положення Банку Росії від 26.06.98 N 39-П В«Про порядок нарахуваннявідсотків по операціях, пов'язаних із залученням і розміщенням грошових коштівбанками, і відображення зазначених операцій за рахунками бухгалтерського обліку В». [1, с.156]
Надання кредитною організацією грошових коштів ввигляді кредитів здійснюється в наступному порядку:
Вѕ юридичнимособам - тільки в безготівковому порядку шляхом зарахування грошових коштів нарозрахунковий або кореспондентський рахунок (кореспондентський субрахунок)клієнта-позичальника, відкритий на підставі договору банківського рахунку, у тому числіпри наданні коштів на оплату платіжних документів і на виплатузаробітної плати;
Вѕ фізичнимособам - у безготівковому порядку шляхом зарахування грошових коштів на банківськийрахунок клієнта-позичальника - фізичної особи (рахунок з обліку вкладів або поточний рахунок)або наявними грошовими коштами (тільки в рублях РФ) через касу кредитноїорганізації.
Кредити надаються наступним чином:
- разовим зарахуванням грошових коштів на банківські рахункипозичальників або видачею готівкових рублів РФ позичальникові - фізичній особі;
- відкриттям кредитної лінії з лімітом видачі, коли загальнасума наданих клієнту-позичальнику грошових коштів не перевищуємаксимального розміру (ліміту), визначеного у кредитному договорі, або злімітом заборгованості, коли розмір одноразової заборгованостіклієнта-позичальника не перевищує встановленого йому кредитним договором ліміту.
Кредитна організація має право обмежити розмір грошовихкоштів, що надаються клієнту-позичальнику в рамках відкритої кредитної лініїшляхом одночасного включення у відповідний договір ліміту видачі та лімітузаборгованості, а також використання в цих цілях будь-яких інших додатковихумов;
- кредитуванням банківського рахунку клієнта-позичальника принедостатності або відсутності на ньому грошових коштів та оплати розрахунковихдокументів з банківського рахунку клієнта-позичальника в межах встановленоголіміту і терміну, протягом якого клієнтом повинні бути погашені виникаютькредитні зобов'язання. Аналогічні умови поширюються на кредитуванняфізичних осіб при недостатності або відсутності коштів на рахунку(В«ОвердрафтВ»);
- участь у наданні грошових коштів клієнтам насиндикованій (консорциальной) основі. [3, с. 159]
2. КРЕДИТНА ПОЛІТИКАКОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
Кредитна політика - це стратегія і тактика банку в областікредитних операцій. Не існує єдиної кредитної політики для всіх банків.Кожен банк формує свою власну кредитну політику, враховуючиекономічні, політичні, географічні, організаційні та інші фактори,що роблять вплив на його діяльність. Вважається, що ризики банку підвищуються,якщо він не має своєї кредитної політики; якщо він її має, але не довів довідома всіх виконавців, якщо він має суперечливу або неконкретнеполітику.
Кредитна політика в частині стратегії вбирає в себепріоритети, принципи та змістовні цілі конкретного банку на кредитномуринку, а в частині тактики - фінансовий та інший інструментарій, який використовуєтьсяданим банком для реалізації його цілей при здійсненні кредитних угод,правила їх вчинення, порядок організації кредитного процесу. Таким чином,кредитна політика створює необхідні загальні передумови ефективної роботиперсоналу кредитного підрозділу банку (розуміння пріоритетів, цілей,інструментів, методів організації кредитних угод), об'єднує і організуєзусилля персоналу, зменшує ймовірність помилок і прийняття нераціональнихрішень.
У закордонній банківській практиці форм...
